富國中證通信設備主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金托管協議
富國中證通信設備主題交易型開放式指數
證券投資基金發起式聯接基金托管協議
基金管理人：富國基金管理有限公司
基金托管人：華泰證券股份有限公司
目錄
一、托管協議當事人.............................................................................................................................1
二、托管協議的依據、目的、原則和解釋.........................................................................................2
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查.............................................................................3
四、基金管理人對基金托管人的業務核查.........................................................................................8
五、基金財產保管.................................................................................................................................8
六、指令的發送、確認及執行...........................................................................................................11
七、交易及清算交收安排...................................................................................................................14
八、基金資產凈值計算和會計核算...................................................................................................19
九、基金收益分配...............................................................................................................................25
十、基金信息披露...............................................................................................................................25
十一、基金費用...................................................................................................................................27
十二、基金份額持有人名冊的保管...................................................................................................29
十三、基金有關文件檔案的保存.......................................................................................................30
十四、基金托管人和基金管理人的更換...........................................................................................31
十五、禁止行為...................................................................................................................................33
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算...........................................................................34
十七、違約責任和責任劃分...............................................................................................................36
十八、適用法律與爭議解決方式.......................................................................................................36
十九、托管協議的效力.......................................................................................................................37
二十、托管協議的簽訂.......................................................................................................................37
鑒于富國基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的有限責任公司，
按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于華泰證券股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的證券公司，按照
相關法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于富國基金管理有限公司擬擔任富國中證通信設備主題交易型開放式指數證券投資
基金發起式聯接基金的基金管理人，華泰證券股份有限公司擬擔任富國中證通信設備主題交
易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金的基金托管人；
為明確富國中證通信設備主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金的基金
管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協議；
除非另有約定，《富國中證通信設備主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基
金基金合同》(以下簡稱“《基金合同》”)中定義的術語在用于本托管協議時應具有相同的含
義；若有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募說明書的規
定。
一、托管協議當事人
（一）基金管理人(或簡稱“管理人”)
名稱：富國基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿易試驗區世紀大道1196號世紀匯辦公樓二座27-30層
法定代表人：裴長江
設立日期：1999年4月13日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監督管理委員會證監基金字【1999】11號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣5.2億元
存續期限：持續經營
聯系電話：021-20361818
（二）基金托管人(或簡稱“托管人”)
名稱：華泰證券股份有限公司(簡稱：華泰證券)
注冊地址：南京市江東中路228號
辦公地址：南京市江東中路228號
郵政編碼：210019
法定代表人：張偉
成立日期：1991年4月9日
基金托管業務批準文號：中國證監會證監許可[2014]1007號
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：902,686.3786萬人民幣
存續期間：持續經營
經營范圍：許可項目：證券業務；證券投資咨詢；公募證券投資基金銷售；證券投資基
金托管（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項目以審批
結果為準）。一般項目：證券公司為期貨公司提供中間介紹業務（除依法須經批準的項目外，
憑營業執照依法自主開展經營活動）
二、托管協議的依據、目的、原則和解釋
（一）依據
本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券
投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡
稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、
《證券投資基金托管業務管理辦法》、《證券投資基金信息披露內容與格式準則第7號＜托管
協議的內容與格式〉》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》（以下簡稱《流
動性風險管理規定》）、《公開募集證券投資基金運作指引第2號——基金中基金指引》、《公開
募集證券投資基金運作指引第3號——指數基金指引》、《關于規范金融機構資產管理業務的
指導意見》、《富國中證通信設備主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金基金合
同》（以下簡稱《基金合同》）及其他有關法律、法規制定。
（二）目的
訂立本協議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產的保管、投資運作、
凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等有關事宜中的權利、義務及職責，確?；鹭?
產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權益
的原則，經協商一致，簽訂本協議。
（四）解釋
除非本協議另有約定，本協議所有術語與《基金合同》的相應術語具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監督權
1、基金托管人根據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍
進行監督。
本基金的投資范圍主要為目標ETF基金份額、標的指數成份股及備選成份股（均含存托
憑證）。為更好地實現投資目標，本基金可少量投資于部分非成份股（包含主板、科創板、
創業板及其他經中國證監會允許發行的股票）、存托憑證、債券（包含國債、央行票據、地
方政府債券、政府支持機構債券、政府支持債券、金融債券、企業債券、公司債券、次級債
券、可轉換債券、可交換債券、可分離交易可轉債、短期融資券（含超短期融資券）、中期
票據等）、資產支持證券、債券回購、銀行存款、同業存單、衍生工具（股指期貨、國債期
貨、股票期權等）、貨幣市場工具以及中國證監會允許基金投資的其他金融工具（但須符合
中國證監會相關規定）。
本基金可根據法律法規的規定參與融資及轉融通證券出借業務。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
2、基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定對下述基金投資比例進
行監督。
本基金投資于目標ETF的比例不得低于基金資產凈值的90%，因法律法規的規定而受限
制的情形除外。每個交易日日終，在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權合約需繳
納的交易保證金后，本基金保留的現金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈
值的5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規或監管機構對該比例要求有變更的，在履行適當程序后，以變更后的比例為
準，本基金的投資比例會做相應調整。
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產凈值的90%；
（2）每個交易日日終，在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權合約需繳納的
交易保證金后，本基金保留的現金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈值的
5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈
值的10%；
（4）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過該資產支
持證券規模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得
超過其各類資產支持證券合計規模的10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持證券?；鸪钟匈Y
產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發布之日起3個
月內予以全部賣出；
（8）基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本基
金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；
本基金參與股指期貨交易和國債期貨交易的，應當遵循下列（9）-（13）要求：
（9）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產凈
值的10%；持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的15%；
（10）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券
市值之和，不得超過基金資產凈值的100%。其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在
一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；
（11）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股
票總市值的20%；持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；
（12）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應
當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；基金所持有的債券（不含到期日在一年以內
的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關
于債券投資比例的有關約定；
（13）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過
上一交易日基金資產凈值的20%；在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成
交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；
本基金參與股票期權交易的，應當遵守下列（14）-（16）要求：
（14）因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產凈值的10%；
（15）開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，應持有合約
行權所需的全額現金或交易所規則認可的可沖抵期權保證金的現金等價物；
（16）未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的20%。其中，合約面值按照行權
價乘以合約乘數計算；
（17）本基金參與融資業務的，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其他有價證
券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；
（18）本基金參與轉融通證券出借業務的，應當符合下列要求：最近6個月內日均基金
資產凈值不得低于2億元；參與轉融通證券出借業務的資產不得超過基金資產凈值的30%，
其中出借期限在10個交易日以上的出借證券歸為流動性受限資產；參與轉融通證券出借業務
的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；證券出借的平均剩余期限不得超過30天，
平均剩余期限按照市值加權平均計算；
（19）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（20）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（21）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（22）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行；
（23）法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他投資限制。
除上述第（1）、（2）、（7）、（18）至（20）項情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發
行人合并、基金規模變動、標的指數成份股調整、標的指數成份股流動性限制、目標ETF暫
停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規
定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整；因證券/期貨市場波動、證券發
行人合并、基金規模變動、標的指數成份股調整、標的指數成份股流動性限制、目標ETF暫
停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合第（1）
項投資比例的，基金管理人應當在20個交易日內進行調整，但中國證監會規定的特殊情形除
外。因證券市場波動、證券發行人合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資不符合第（18）項規定的，基金管理人不得新增出借業務。法律法規另有規定的，從其規
定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的
有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜?
管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規或監管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規定為準。
3、基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行
為通過事后監督方式進行監督：
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣除目標ETF以外的其他基金份額，但是中國證監會另有規定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（7）法律、行政法規和中國證監會及基金合同規定禁止從事的其他活動。
如法律法規或監管部門取消或調整上述禁止性規定，基金管理人在履行適當程序后，本
基金可不受上述規定的限制或按調整后的規定執行。
4、基金托管人依據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定對于基金關聯投資限制
進行監督。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯交
易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優先原則，防范利益
沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審
議，并經過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯交易事項
進行審查。
5、本基金參與銀行間市場交易，由基金管理人決定銀行間市場交易對手的名單，并按
照審慎的風險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣藨獓?
格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手；基金管理人在銀行間市場進行
現券買賣和回購交易時，需按交易對手名單中約定的該交易對手所適用的交易結算方式進行
交易?；鹜泄苋瞬粚Ρ净饏⑴c銀行間市場交易的交易對手和交易結算方式進行監控。
6、本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付能
力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。本基金的基金管理人根據相應規則確定存款銀行，本
基金投資存款銀行以外的銀行存款出現由于存款銀行信用風險而造成的損失時由相關責任
人進行賠償?；鹜泄苋瞬粚Ρ净鹜顿Y銀行存款的存款銀行進行監控。
7、基金參與融資及轉融通證券出借業務，基金管理人應當遵守謹慎經營的原則，配備
技術系統和專業人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業務流程，有效防范
和控制風險，基金托管人將對基金參與出借業務進行監督與復核。
8、本基金參與交易所債券質押式融資回購交易前，需事先與基金托管人協商一致，并
簽署托管人結算模式債券質押式回購委托協議等基金托管人要求的協議文本后方可開展。
（二）基金托管人應根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對基金資產凈值
計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行監督和核查。
（三）基金托管人發現基金管理人的投資運作及其他運作違反法律法規、《基金合同》、
本托管協議及其他有關規定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收
到通知后應在下一個工作日前及時核對，并以書面形式向基金托管人發出回函，進行解釋或
舉證，說明違規原因及糾正期限。
在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾?
人對基金托管人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監會。基金
管理人應賠償因其違反法律法規、行業自律性規定或《基金合同》或本托管協議及其他有關
規定而致使投資者和基金托管人遭受的損失。
基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核查，必須在規定時間內答復基金托
管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規要求需向中
國證監會報送基金監督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。
基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應立即報告中國證監會，同時通知基金管
理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本協議規定行使監督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監督，情節嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應報告中國證監會。
四、基金管理人對基金托管人的業務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基
金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、復核基
金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信
息披露和監督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、未
執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基
金合同》、本托管協議及其他有關規定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限
期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發出回函，說明
違規原因及糾正期限，并保證在規定期限內及時改正。在上述限期內，基金管理人有權隨時
對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予必要的協助配合。基金托管人應積極配合
基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查基金財產的完整
性和真實性，在規定時間內答復基金管理人并改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規事
項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國證監會。
（三）基金管理人發現基金托管人有重大違規行為，應立即報告中國證監會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監會。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據本協議規定行使監督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監督，情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應報告中國證監會。
五、基金財產保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產，未經基金管理人的合法合規指令或法律法規、《基
金合同》及本協議另有規定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產。
3、基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，相關開
戶費用由基金資產承擔。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，確保基
金財產的完整與獨立。
5、對于因為基金申購、投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人確定
到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知
基金管理人采取措施進行催收?；鸸芾砣宋醇皶r催收給基金財產造成損失的，基金管理人
應負責向有關當事人追償基金財產的損失，基金托管人對此不承擔責任，但應予以必要的配
合與協助。
6、對因為基金管理人投資產生的存放或存管在基金托管人以外機構的基金財產，或交
由期貨公司或證券公司負責清算交收的基金財產（包括但不限于期貨保證金賬戶內的資金、
期貨合約等）及其收益，若由于該等機構或該機構會員單位等本協議當事人外第三方的原因
給基金財產造成的損失等，基金托管人不承擔責任，但應予以必要的配合與協助。
7、除依據法律法規、《基金合同》及其他有關規定外，基金托管人不得委托第三人托
管基金財產。
（二）基金的銀行賬戶的開設和管理
1、基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。
2、基金托管人以本基金的名義在具有基金托管資格的商業銀行開設本基金的銀行賬戶。
本基金的銀行預留印鑒由托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投
資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進行。
3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進行
本基金業務以外的活動。
4、基金銀行賬戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《支付結算辦法》以
及其他相關規定。
（三）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開設和管理
1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券登記結
算有限責任公司開設證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得出借或未經另一方同意擅自轉讓本基金的證券賬戶；亦不得使用本基金的證券
賬戶進行本基金業務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產的管理和運用由基金管理人負責。
4、在本托管協議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業務的，涉及相
關賬戶的開設、使用的，若無相關規定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、
使用的規定。
（四）債券托管賬戶的開設和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業拆
借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據中國人民銀行、銀行間市場登記
結算機構的有關規定，以基金的名義在中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所
股份有限公司開設銀行間債券市場債券托管賬戶和資金結算專戶，并代表基金進行銀行間債
券市場債券和資金的清算?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨餐撠熗瓿摄y行間債券市場準入備
案。
（五）其他賬戶的開立和管理
1、基金管理人根據投資需要按照規定開立期貨保證金賬戶及期貨交易編碼等。完成上
述賬戶開立后，基金管理人應以書面形式將期貨公司提供的期貨保證金賬戶的初始資金密碼
和市場監控中心的登錄用戶名及密碼告知基金托管人。資金密碼和市場監控中心登錄密碼重
置由基金管理人進行，重置后務必及時通知基金托管人。
基金托管人和基金管理人應當在開戶過程中相互配合，并提供所需資料?；鸸芾砣吮?
證所提供的賬戶開戶材料的真實性和有效性，且在相關資料變更后及時將變更的資料提供給
基金托管人。
2、因業務發展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規和《基金合同》的規定，由
基金管理人協助基金托管人按照有關法律法規和本協議的約定協商后開立。新賬戶按有關規
定使用并管理。
3、法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的，從其規定辦理。
（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
基金投資銀行定期存款應由基金管理人與存款銀行總行或其授權分行簽訂總體合作協
議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權分行指定的分支機構。
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上加蓋預留印
鑒及基金管理人公章。預留印鑒為托管人預留并保管。存款證實書原件由托管人負責保管。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協議，明確存款的類
型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細則。存款協議須約定將
托管人為本基金開立的托管銀行賬戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將
存款本息劃往任何其他賬戶。
存款證實書不得被質押或以任何方式被抵押，不得用于背書轉讓。
為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協議中應當約定提前支取條款。
基金所投資定期存款存續期間，基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬
機制，確?；疸y行存款業務賬目及核對的真實、準確。
（七）基金財產投資的有關有價憑證的保管
實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人存放于其檔案庫或保險柜。保管
憑證由基金托管人持有，基金托管人承擔保管職責?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘酝鈾C構實
際有效控制的證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同及有關憑證的保管
基金托管人按照法律法規保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同及
有關憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P重大合同后應在收到合同正本后30日內，基金管
理人應向基金托管人提供原件的掃描件，合同正本由基金管理人保管。重大合同的保管期限
不少于法律法規的規定。
六、指令的發送、確認及執行
（一）基金管理人對發送指令人員的書面授權
1、基金管理人應當事先向基金托管人發出書面通知(以下稱“授權通知”)，載明基金
管理人有權發送指令的人員名單(以下稱“指令發送人員”)及各個人員的權限范圍?；鸸?
理人應向基金托管人提供預留印鑒樣本、指令發送人員的名章樣本和簽字樣本。授權通知的
格式可參考托管人服務平臺公告的模板樣式，具體格式以管理人實際發送的版本為準（但應
包含被授權人名單、預留印鑒以及被授權人簽字樣本等基本要素）。
2、基金管理人向基金托管人發出的授權通知應由基金管理人法定代表人或授權代表簽
字并加蓋公章，若由授權簽字人簽署，應附上基金管理人法定代表人的授權書?；鹜泄苋?
在收到授權文件掃描件后，授權文件即生效。如果授權文件中載明具體生效時間的，該生效
時間不得早于基金托管人收到授權文件的時點。如早于前述時間，則以基金托管人收到授權
文件的時點為授權文件的生效時間。
對于基金管理人擬通過基金托管人電子服務平臺發送劃款指令的，基金管理人需與基金
托管人簽署相關服務協議，并提供授權文件及其他基金托管人要求的材料，由基金托管人為
基金管理人的被授權人在電子服務平臺配置相關操作權限。
3、基金管理人和基金托管人對授權通知及其更改負有保密義務，除法律法規規定或有
權機關要求外，其內容不得向指令發送人員及相關操作人員以外的任何人披露、泄露。
（二）指令的內容
指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業務劃款指令）以及其他資金劃撥
指令等。對于通過傳真或電子郵件發送掃描件方式發送的指令，基金管理人發送給基金托管
人的劃款指令應寫明以下要素：資金用途、支付時間、金額、賬戶信息等，加蓋預留印鑒并
由被授權人簽字或加蓋名章；對于通過深證通電子直連方式發送的指令、電子服務平臺發送
的劃款指令或由電子平臺推送給基金管理人并需基金管理人確認后才能發送的劃款指令，基
金管理人的被授權人向基金托管人發送劃款指令時應寫明以下要素：資金用途、支付時間、
金額、賬戶信息等（以上內容統稱為“劃款指令的書面要素”）。相關登記結算公司向基金托
管人發送的結算通知視為基金管理人向基金托管人發出的指令。本基金資金賬戶發生的銀行
結算費用等銀行費用，由基金托管人直接從基金資金賬戶中扣劃，無須基金管理人出具指令。
（三）指令的發送、確認和執行
1、指令由“授權通知”確定的指令發送人員代表基金管理人通過傳真、電子郵件發送
掃描件、深證通電子直連或電子服務平臺的方式向基金托管人發送。對于指令發送人員發出
的指令，基金管理人不得否認其效力。
2、基金管理人應按照《基金合同》和有關法律法規的規定，在其合法的經營權限和交
易權限內，并依據相關業務規則發送指令。對于通過傳真或電子郵件發送掃描件方式發送的
劃款指令，基金管理人有義務在發送劃款指令后及時與基金托管人進行錄音電話確認。因基
金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認，致使資金未能及時到賬所造成的損失不由基
金托管人承擔。對于通過深證通電子直連或電子服務平臺發送的劃款指令，基金管理人需在
劃款指令跟蹤界面查看劃款指令是否完成。如果由于基金托管人自身過錯影響資金未能及時
到賬所造成的損失由基金托管人承擔。
3、基金托管人在接收指令時，應對投資指令的書面要素進行表面一致性形式審查，并
根據《基金合同》和有關法律法規的規定對指令的內容合規性進行檢查。對于通過傳真或電
子郵件發送掃描件方式發送的指令，基金托管人表面一致性形式審查的方式限于驗證劃款指
令的前述書面要素是否齊全、審核劃款指令用章和簽發人的簽字或名章是否與預留印鑒樣本、
被授權人的簽字樣本或名章樣本相符、操作權限是否與授權文件一致；對于通過深證通電子
直連或電子服務平臺方式發送的劃款指令，視為由基金管理人有效被授權人發送，基金托管
人形式審查的方式限于驗證劃款指令的前述書面要素是否齊全。對表面一致性形式審查無誤、
合法合規的指令，基金托管人應在規定期限內執行，不得延誤。
4、基金管理人應在交易結束后將銀行間同業市場債券交易成交單及時通過傳真、電子
郵件或其他雙方認可的方式發送給基金托管人。
5、基金管理人在發送指令時，應為基金托管人執行指令留出執行指令時所必需的時間。
發送指令日完成劃款的指令，基金管理人應給基金托管人預留至少距劃款截至時點2個工作
小時（工作時間：工作日9：00-11：30，13：00-17：00）的指令執行時間。因基金管理人
原因導致指令傳輸不及時而未能留出足夠的執行時間，致使指令未能及時執行所造成的損失
由基金管理人承擔。
6、對于T日交收的投資交易，基金管理人應于T日15:00之前發送指令至基金托管人
并進行電話確認，基金托管人應根據本協議要求按投資指令執行。15:00之后發送的，基金
托管人盡力執行但不保證執行成功，由于基金管理人未能按照規定時間內向基金托管人發送
指令導致劃付失敗的，基金管理人承擔該責任，基金托管人不承擔該責任。
7、基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫绦兄噶顣r基金的銀行存款賬戶有足夠的資金余額，
確保基金的證券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余額的指
令，基金托管人可不予執行，但應立即通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承
擔。
（四）基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規和本協議，指令發送人員無權或
超越權限發送指令，指令發送人員發送的指令不能辨識或投資指令的要素不全導致無法執行
等情形。
基金托管人在履行監督職能時，發現基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執行，并及時
通知基金管理人改正。基金管理人如需撤銷指令，應在基金托管人執行指令之前書面或電話
通知基金托管人進行電話確認，基金托管人確認后，該撤回的說明或指令生效。如果基金托
管人在收到撤銷通知前已執行原指令，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（五）基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序
基金托管人發現基金管理人的指令違法、違規的，有權不予執行，并及時書面通知基金
管理人糾正?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴皶r核對，并以書面形式對基金托管人發出回函確認，
基金管理人未予書面回函確認的，也視為同意基金托管人的處理，由此造成的損失由基金管
理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法
對于基金管理人的有效指令和通知，除非違反法律法規、《基金合同》、托管協議，基
金托管人不得無故拒絕或拖延執行?；鹜泄苋艘蜻^錯未按照基金管理人符合法律法規、《基
金合同》及本協議規定的有效指令執行或拖延執行基金管理人的前述有效指令，致使基金的
利益受到損害的，基金托管人應負相應責任。
（七）被授權人及授權權限的變更
基金管理人若對授權通知的內容進行修改(包括但不限于指令發送人員的名單的修改，
及/或權限的修改)，應當至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權通知的文件應由基
金管理人加蓋公章并由其法定代表人或授權代表簽字（如是授權代表，需要由法定代表人出
具授權書）?；鸸芾砣藢κ跈嗤ㄖ男薷膽斨辽偬崆?個工作日以傳真或電子郵件等雙
方認可的形式發送給基金托管人，同時電話通知基金托管人。基金管理人對授權通知的內容
的修改自通知送達基金托管人之時起生效。授權文件原件由基金管理人保留，原件與傳真件
或掃描件不一致的，以基金托管人收到的為準，由此產生的責任由基金管理人承擔?；鸸?
理人更換被授權人通知生效后，對于已被撤換的人員無權發送的指令，或被改變授權人員超
權限發送的指令，基金托管人不予執行。如因托管人過錯造成損失的，由托管人承擔責任。
（八）其他事項
除因其自身故意或重大過失原因致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，基金托管人
按照法律法規、本協議的規定執行基金管理人指令而引起的損失，基金托管人不負賠償責任。
七、交易及清算交收安排
（一）基金管理人負責選擇代理本基金證券、期貨買賣的證券經營機構、期貨經紀機構。
1、選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準：
（1）資金雄厚，信譽良好。
（2）財務狀況良好，經營行為規范，最近一年未因重大違規行為而受到有關管理機關
的處罰。
（3）內部管理規范、嚴格，具備健全的內控制度，并能滿足本基金運作高度保密的要
求。
（4）具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設施符合代理基金進行證券交
易的需要，并能為基金提供全面的信息服務。
2、選擇代理證券買賣的證券經營機構的程序
基金管理人根據以上標準進行考察后確定證券經營機構?；鸸芾砣伺c被選擇的證券經
紀商簽訂委托協議(或交易單元租用協議)，并按照法律法規的規定向中國證監會報告?；?
管理人應將委托協議(或交易單元租用協議)的原件或掃描件及時送交基金托管人。
3、相關信息的通知
基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人基金專用交易單元的號碼、券商名稱、傭
金費率等基金基本信息以及變更情況，其中交易單元的租用應至少在首次進行交易的10個
工作日前通知基金托管人，交易單元的退租應在次日內通知到基金托管人。
4、基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經紀機構，并與期貨經紀機構、托
管人共同簽訂期貨經紀合同，其他事宜根據法律法規、《基金合同》的相關規定執行，若無
明確規定的，可參照有關證券買賣、證券經紀機構選擇的規則執行。
（二）基金的清算交收安排
1、根據《中國證券登記結算有限責任公司結算備付金管理辦法》，在規定時間內，中國
證券登記結算有限責任公司對結算參與人的最低結算備付金、結算保證金限額進行重新核算、
調整?；鹜泄苋嗽谥袊C券登記結算有限責任公司調整最低結算備付金、結算保證金當日，
在資金調節表中反映調整后的最低備付金和結算保證金。基金管理人應預留最低備付金和結
算保證金，并根據中國證券登記結算有限責任公司確定的實際最低備付金、結算保證金數據
為依據安排資金運作，調整所需的現金頭寸。
2、基金托管人負責基金場內交易等的清算交收。場內資金結算由基金托管人根據中國
證券登記結算有限責任公司結算數據辦理；場外資金匯劃由基金托管人根據基金管理人的交
易劃款指令具體辦理?；鹜泄苋?、基金管理人應共同遵守中國證券登記結算有限責任公司
制定的相關業務規則和規定，該等規則和規定自動成為本條款約定的內容。
3、如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金財產的損失，應由基金托管人負相
關責任；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元等事宜，致使基金托管人
接收數據不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人承擔；如果因為基金管理人未事先通知
需要單獨結算的交易，造成基金資產損失的由基金管理人承擔；如果由于基金管理人違反市
場操作規則的規定進行超買、超賣及質押券欠庫等原因造成基金投資清算困難和風險的，基
金托管人發現后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，基金托管人應給予必要的
配合，由此給基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他資產造成的直接損失由基金管理
人承擔。
基金管理人應采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠的資金頭寸完成T+1日的投資
交易資金結算；如因基金管理人原因導致資金頭寸不足，基金管理人應在T+1日上午10：
00前補足透支款項，確保資金清算。如果未遵循上述規定備足資金頭寸，影響基金資產的
清算交收及基金托管人與中國證券登記結算有限責任公司之間的一級清算，由此給基金托管
人、基金資產及基金托管人托管的其他資產造成的直接損失由基金管理人負責。基金管理人
應知曉并同意下列事項：
（1）基金托管人有權向登記公司申報凍結其證券賬戶內與違約資金等額的證券，申報
凍結證券的證券品種、數量可由基金托管人確定。登記公司根據基金托管人申報的證券品種、
數量辦理相應凍結?；鸸芾砣嗽谝幎〞r間內補足違約交收資金的，基金托管人向登記公司
申報解除證券凍結。
（2）如因基金管理人原因造成債券質押式回購交收違約、但托管人未對登記公司交收
違約的情況下，基金托管人有權向登記公司申報將基金管理人的回購質押券劃轉至基金托管
人的證券處置賬戶，申報劃轉的質押券品種、數量可由基金托管人確定。登記公司根據基金
托管人的申報辦理相關質押券的劃轉?；鸸芾砣嗽谝幎〞r間內補足違約交收資金的，基金
托管人向登記公司申報將基金托管人證券處置賬戶內的相關證券劃回至基金管理人的證券
賬戶。
（3）基金管理人資金不能足額完成非擔保交收業務品種資金交收的，按照登記公司相
關規定執行。
（4）基金托管人有權以基金管理人的違約交收資金為基數，按照有關規定計收違約金。
4、基金管理人應保證基金托管人在執行基金管理人發送的劃款指令時，基金銀行賬戶
或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人
發送的劃款指令，由此造成的損失，由基金管理人負責賠償。基金管理人在發送劃款指令時
應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。對于要求當天到賬的指令，應在當天16：00前發
送；對于要求當天某一時點到賬，則指令需提前1個工作小時（工作時間：9：00-17：00）
發送，且相關付款條件已經具備。
5、對于在上海證券交易所固定收益平臺和在深圳證券交易交所綜合協議交易平臺交易
的、實行“實時逐筆全額結算”和“T+0逐筆全額非擔保交收”的業務，基金管理人應在交
易日14：00前將劃款指令發送至基金托管人。
6、在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規、《基金合同》、
本協議的指令不得不合理拖延或拒絕執行。如由于基金托管人的過錯導致基金無法按時支付
證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔。
（三）交易資金最高額度
1、根據《上海證券交易所、深圳證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司證券交
易資金前端風險控制業務規則》（以下簡稱“《業務規則》”）的規定，基金管理人應當依據在
基金托管人處托管的產品合計資產總額以雙方認可的方式向基金托管人提供資金前端控制
最高額度（以下簡稱“最高額度”）相關信息，基金管理人應確保提供的最高額度相關信息
完整、真實有效且符合相關規定。因基金管理人未及時向基金托管人提供最高額度信息或所
提交最高額度信息有誤或不完整而導致最高額度申報失敗，由此造成的責任及損失由基金管
理人承擔。
2、基金托管人應對基金管理人申報信息的真實、完整性進行事后稽核?；鹜泄苋税l
現基金管理人提供的最高額度相關信息違反法律法規規定或相關業務規定時，不予申報，并
應及時以雙方認可的形式通知基金管理人糾正。在正常業務受理渠道和申報規定的時間內，
因基金托管人原因未能及時提交或正確申報基金管理人提交的符合業務規定且真實有效的
信息導致對基金管理人最高額度控制造成影響的，基金托管人應承擔相應的責任，因不可抗
力、意外事件等非基金托管人原因造成的情形，基金托管人不承擔責任。
3、基金管理人應根據業務實際情況和自身風控需要向滬、深交易所申報自設額度?；?
金管理人應定期對自設額度進行評估、優化并對全天凈買入申報金額及額度使用情況進行監
測，出現接近最高或自設額度情形的，應當及時進行核查，采取相關措施保障后續交易的正
常進行。因基金管理人自設額度與最高額度產生沖突而造成的損失，基金托管人不承擔相應
責任。
4、基金管理人向基金托管人提供最高額度相關信息或盤中緊急申報信息時，應確保托
管人有足夠的處理時間（至少為2個工作小時）。在每個交易日13:00（盤中緊急申報為10:00）
以后收到的最高額度相關信息或盤中緊急申報信息，基金托管人不保證當日完成申報流程。
基金管理人因最高額度信息有誤或發生重大變化需進行盤中緊急申報時，需按照中國結算相
關規定提交相應材料，并在事后聯合基金托管人（如需要）向滬、深交易所提交書面說明。
5、基金管理人、基金托管人應建立健全資金前端控制內部控制制度和應急預案，制定
完備的資金前端控制業務流程，定期對資金前端控制相關工作進行合規審查；因任何一方未
按照《業務規則》規定而導致的后果，由該方承擔。
6、基金管理人根據《業務規則》及本協議應承擔的義務及責任不因授權他人代為辦理
而免除。
（四）資金、證券賬目和交易記錄核對
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按交易日進行交易記錄的核對。每交易日對外披露凈值之前，
必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄
與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由基金管理人
承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按交易日核實。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金交易所場內證券賬目，確保雙方賬目
相符?；鸸芾砣撕突鹜泄苋嗣吭略履┳詈笠粋€交易日核對非交易所場內的證券賬目。
（五）申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算、數據傳遞及托管協議當事人的責任
1、托管協議當事人在開放式基金的申購贖回、轉換中的責任
基金的投資者可通過基金管理人直銷和銷售代理人的代銷網點進行申購、贖回、轉換，
由基金管理人辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人負責接收并確認資金的到賬情況，以
及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項。
2、開放式基金的數據傳遞
基金管理人應于每個開放日15：00之前將發送前一開放日上述有關數據，并保證相關
數據的準確、完整。
3、開放式基金的資金清算
基金申購、贖回等款項采用軋差交收的結算方式，凈額在基金管理人總清算賬戶和資產
托管專戶之間交收。
如果當日基金為凈應收款，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期、金額并通
知基金托管人，基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準時劃付的資金，基金托管人
應及時通知基金管理人劃付，由此產生的責任應由基金管理人承擔。后果嚴重的基金托管人
可以向中國證監會報告。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據基金管理人的指令及時進行劃付。對于未
準時劃付的資金，基金管理人應及時通知基金托管人劃付，由此產生的責任應由基金托管人
承擔，但非托管人原因導致的除外。后果嚴重的基金管理人應向中國證監會報告。
在發生基金合同載明的暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照基
金合同有關條款處理。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算和復核
1、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產凈值除以當日該類基金份額
的余額數量計算，均精確到0.0001元，小數點后第5位四舍五入，由此產生的誤差計入基
金財產?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。法律法規、監管機
構、基金合同另有規定的，從其規定。
2、復核程序
基金管理人應每個工作日對基金資產估值，但基金管理人根據法律法規或《基金合同》
的規定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產估值后，將各類基金份額凈值結
果發送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規定對外公布。
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露主袋賬戶
的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
根據《基金法》，基金管理人計算并公告基金資產凈值，基金托管人復核、審查基金管
理人計算的基金資產凈值。因此，本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，基金托管人
承擔復核責任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，
仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
（二）基金資產估值方法
1、估值對象
基金所擁有的目標ETF基金份額、股票、存托憑證、股指期貨合約、國債期貨合約、股
票期權合約、債券和銀行存款本息、資產支持證券、應收款項、其他投資等資產及負債。
2、估值方法
（1）目標ETF基金份額的估值
本基金投資的目標ETF基金份額以目標ETF估值日基金份額凈值估值，若估值日為非證
券交易所營業日，以該基金最近估值日的基金份額凈值估值。
（2）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收
盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化且證券發行機構未
發生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經
濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品
種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格。
（3）處于未上市期間以及流通受限的有價證券應區分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
3）流通受限股票，包括非公開發行股票、首次公開發行股票時公司股東公開發售股份、
通過大宗交易取得的帶限售期的股票等（不包括停牌、新發行未上市、回購交易中的質押券
等流通受限股票），按監管機構或行業協會有關規定確定公允價值。
（4）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取第三方估值基準服務機構
提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
（5）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取第三方估值基準服務機構提
供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間
選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同
時充分考慮發行人的信用風險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱?
使回售權的，按照長待償期所對應的價格進行估值。
（6）對于在交易所市場上市交易的公開發行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股權的
債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券，選取估
值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
（7）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當前情況下
適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
（8）本基金投資股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權合約，一般以估值當日結算
價進行估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化的，采用最近
交易日結算價估值。
（9）本基金參與融資及轉融通證券出借業務的，按照相關法律法規和行業協會的相關
規定進行估值。
（10）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內上市交易的股票執行。
（11）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（12）當發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；?
估值的公平性。
（13）相關法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事項，按國家最
新規定估值。
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法
律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，
雙方協商解決。
根據有關法律法規，基金凈值信息計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，基金托管人承擔復核責任，因此，就與本基金有關
的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管
理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產估值的準確性、
及時性。當某類基金份額凈值小數點后4位以內（含第4位）發生估值錯誤時，視為該類基
金份額凈值錯誤。
《基金合同》的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、登記機構、銷售機構或投資人
自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該估值錯
誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠
償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據計算差錯、
系統故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協調各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經積極協調，并且有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還或不全部返還不當得利
造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得
不當得利的當事人已經將此部分不當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償
額加上已經獲得的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方式。
（5）按法律法規規定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基金登記機構
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）任一類基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金
托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并
報中國證監會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并
報中國證監會備案。
（3）前述內容如法律法規或監管機關另有規定的，從其規定處理。如果行業另有通行
做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協商。
5、特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（11）項進行估值時，所造成的誤差不
作為基金資產估值錯誤處理；
（2）由于不可抗力，或證券交易所、期貨交易所、登記機構、指數編制機構及存款銀
行等第三方機構發送的數據錯誤，或國家會計政策變更、市場規則變更等非基金管理人與基
金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，
但未能發現該錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責
任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（3）對于因稅收規定調整或其他原因導致基金實際交納稅金與基金按照權責發生制進
行估值的應交稅金有差異的，相關估值調整不作為基金資產估值錯誤處理。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協商確認后，
基金管理人應當暫停估值；
4、基金所投資的目標ETF發生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
5、法律法規規定、中國證監會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規定的會計制度執行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和會
計處理原則，分別獨立地設置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進行核
對，互相監督，以保證基金財產的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人
的處理方法為準。
經對賬發現相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并
糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬
的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表和定期報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于每
月終了后5個工作日內完成；季度報告應在季度結束之日起15個工作日內予以公告；中期報
告在上半年結束之日起兩個月內予以公告；年度報告在每年結束之日起三個月內予以公告。
2、報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復核；基金托管人在
收到后應在3日內進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱?
成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后7個工作日內完成復核，
并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提供給基
金托管人復核，基金托管人應在收到后30個工作日內完成復核，并將復核結果書面通知基
金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P報告提供基金托管人復核，基金托管人
應在收到后45個工作日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人和基
金托管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基
金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業務印
鑒或者出具加蓋業務印鑒的復核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人
不能于應當發布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外
發布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監會備案。
基金托管人在對財務會計報告、季度報告、中期報告或年度報告復核完畢后，需向基金
管理人進行書面或電子確認，以備有權機構對相關文件審核時提示。
（八）基金管理人應每季向基金托管人提供基金業績比較基準的基礎數據和編制結果。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可對本基金進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現金紅利或將
現金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分
配方式是現金分紅；基金份額持有人可對A類和C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；
3、同一類別的每一基金份額享有同等分配權，由于本基金A類基金份額不收取銷售服
務費，C類基金份額收取銷售服務費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同；
4、法律法規或監管機關另有規定的，從其規定。
在遵守法律法規和監管部門的規定，且對基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提
下，基金管理人履行適當程序后可對基金收益分配原則和支付方式進行調整，并于變更實施
日前在規定媒介公告。
本基金每次收益分配比例詳見屆時基金管理人發布的公告。
（二）基金收益分配方案的制定和實施程序
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核。
基金收益分配方案確定后，由基金管理人依照《信息披露辦法》在規定媒介公告。
基金管理人向基金托管人下達收益分配的付款指令，基金托管人按指令將收益分配的全
部資金劃入基金管理人的指定賬戶。
十、基金信息披露
（一）保密義務
1、除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及其他有關規定外，基金管理人
和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業務信息應予保密?；鸸芾砣伺c
基金托管人對本基金的任何信息，不得在其公開披露之前，先行對雙方和基金份額持有人大
會以外的任何機構、組織和個人泄露。法律法規另有規定的除外。
2、基金管理人和基金托管人除為履行法律法規、《基金合同》及本協議規定的義務所必
要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應當將保密信息限制
在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之內。但是，如下情況不應視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監會等監管
機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
（3）監管機關要求披露的；
（4）因不可抗力發生信息披露或公開的。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、托管協議、基金產品資料
概要、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金
中期報告和基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、投資于基金
份額的信息、投資于資產支持證券的信息、投資于股指期貨和國債期貨的信息、投資于股票
期權的信息、參與融資及轉融通證券出借業務的信息、投資于存托憑證的信息、清算報告、
實施側袋機制期間的信息、中國證監會規定的其他信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾嫘?
經符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨鶕嚓P法律法規、《基金合同》的規定各自
承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事宜，基金托管人應
當按照相關法律法規和《基金合同》的約定，對于應由基金托管人復核的事項進行復核，基
金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監督，保證按照法定的方式和時限履行信息
披露義務。
基金管理人應當在中國證監會規定的時間內，將應予披露的基金信息通過符合中國證監
會規定條件的全國性報刊和《信息披露辦法》規定的互聯網網站等媒介披露。根據法律法規
應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規定報刊或規定網站公開披露。
當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信息：
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停交易時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值或無法進行
信息披露時；
（3）當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協商確認后
暫停估值的；
（4）基金所投資的目標ETF發生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
（5）法律法規、《基金合同》或中國證監會規定的情況。
2、程序
基金托管人應當按照相關法律、行政法規、中國證監會的規定和《基金合同》的約定，
對基金管理人編制的基金凈值信息、基金業績表現數據、基金定期報告、更新的招募說明書、
基金產品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管
理人進行書面或電子確認。
基金年度報告中的財務會計報告必須經符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事
務所審計。
3、信息文本的存放與備查
依法必須披露的信息發布后，基金管理人應當按照相關法律法規規定將信息置備于基金
管理人住所，基金托管人應當按照相關法律法規規定將信息置備于基金托管人住所，供社會
公眾查閱、復制?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋藨獮槲谋敬娣?、基金份額持有人查詢有關文件提
供必要的場所和其他便利。
基金管理人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
（四）基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》、《信息披露辦法》和其他有關法律法規的規定于每個上半年
度結束后兩個月內、每年結束之日起三個月內在基金中期報告及年度報告中分別出具托管人
報告。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金基金財產中投資于目標ETF的部分不收取管理費。本基金的管理費按前一日基金
資產凈值扣除所持有目標ETF基金份額部分的基金資產凈值后的余額（若為負數，則取0）
的0.50%的年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日基金資產凈值扣除前一日所持有目標ETF基金份額部分的基金資產凈值，若
為負數，則E取0
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經基金管理人與基金托管人雙
方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協商一致的方式于次月前5個工作日內從基金
財產中一次性支付給基金管理人，無需基金管理人出具劃款指令。若遇法定節假日、公休日
等，支付日期順延。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金基金財產中投資于目標ETF的部分不收取托管費。本基金的托管費按前一日基金
資產凈值扣除所持有目標ETF基金份額部分的基金資產凈值后的余額（若為負數，則取0）
的0.10%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日基金資產凈值扣除前一日所持有目標ETF基金份額部分的基金資產凈值，若
為負數，則E取0
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經基金管理人與基金托管人雙
方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協商一致的方式于次月前5個工作日內從基金
財產中一次性支取，無需基金管理人出具劃款指令。若遇法定節假日、公休日等，支付日期
順延。
（三）C類基金份額的銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金基金份額分為不同的類別，適用不同的銷售服務費率。其中，A類基金份額不收
取銷售服務費。本基金C類基金份額銷售服務費按前一日C類基金份額的基金資產凈值的
0.20%的年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產凈值
C類基金份額的銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經基金管理人
與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協商一致的方式于次月前5
個工作日內從基金財產中一次性劃出，基金管理人無需再出具劃款指令，由登記機構代收，
登記機構收到后按相關合同約定支付給基金銷售機構。若遇法定節假日、公休日等，支付日
期順延。
（四）基金的證券、期貨和股票期權等交易、結算費用、《基金合同》生效后與基金相
關的信息披露費用、基金份額持有人大會費用、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、
律師費、訴訟費和仲裁費、基金的銀行匯劃費用、基金相關賬戶的開戶和維護費用等根據有
關法規、《基金合同》及相應協議的規定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據費
用實際支出金額支付，列入當期基金費用。證券賬戶開戶費用及銀行賬戶維護費用、匯劃費
用，由銀行或托管人直接扣劃，無需管理人出具劃款指令。
（五）不列入基金費用的項目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的損
失、《基金合同》生效前的相關費用、處理與基金運作無關的事項發生的費用、其他根據相
關法律法規以及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項目不列入基金費用。
（六）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬
戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書
的規定。
（七）基金管理費、基金托管費、銷售服務費的復核程序
基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定、《基金合同》以及本協議的
其他費用有權拒絕執行。
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、銷售服務費等，根據本托管
協議和《基金合同》的有關規定進行復核。
（八）如果基金托管人發現基金管理人違反有關法律法規的有關規定和《基金合同》、
本協議的約定，從基金財產中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管
人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
（一）基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。基金份額持
有人名冊由基金的基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，基金管理人應按照目前
相關規則保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期限不少于
法律法規的規定。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送交基金托
管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺?
保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關
法規規定各自承擔相應的責任。
（二）基金份額持有人名冊的提交
基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》
生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、每年12
月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名
稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內
提交；《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有
人名冊應于發生日后十個工作日內提交。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存財產業務活動的記錄、賬冊報表和其他相關資料?；鹜泄苋藨４?
基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤敯?
規定的期限保管，保存期限不少于法律法規的規定。
（二）合同檔案的建立
基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協議以傳真、郵件或
者雙方約定的其他方式發送給基金托管人。
（三）變更與協助
若基金管理人/基金托管人發生變更，未變更的一方有義務協助變更后的接任人接收相
應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存不少法律法規規定的期限。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：臨時基金管理人應向基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基
金份額的基金份額持有人征集新任基金管理人提名人選。新任基金管理人提名人選由臨時基
金管理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提
名的人選構成；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，臨時基金管理人由基金管理人、基
金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名，中國證監
會根據《基金法》的規定，從提名人選中擇優指定臨時基金管理人?；鸸芾砣?、基金托管
人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人均不提名的，由中國證
監會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內在規定媒介公告；
（6）交接與責任劃分：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業務
資料，及時向新任基金管理人或臨時基金管理人辦理基金管理業務的移交手續，新任基金管
理人或臨時基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應與基金托管人核對
基金資產總值和基金資產凈值；基金管理人、臨時基金管理人、新任基金管理人應對各自履
職行為依法承擔責任；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請符合《中華人民共和
國證券法》規定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國
證監會備案，審計費用從基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要
求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基
金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內在規定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業務資料，及
時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時
接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請符合《中華人民共和
國證券法》規定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國
證監會備案，審計費用從基金財產中列支。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基
金份額持有人大會決議生效后2日內在規定媒介上聯合公告。
（四）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業務或新任基金托管人或臨時基
金托管人接收基金財產和基金托管業務前，原任基金管理人或原任基金托管人應依據法律法
規和基金合同的規定繼續履行相關職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。原任
基金管理人或原任基金托管人在繼續履行相關職責期間，仍有權按照基金合同的規定收取基
金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接引用法律
法規或監管規則的部分，如法律法規或監管規則修改導致相關內容被取消或變更的，基金管
理人與基金托管人協商一致并提前公告后，可直接對相應內容進行修改和調整，無需召開基
金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投
資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經營過程中任何尚未按法律法規規定的
方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規向基金托管人發出指令。
（七）基金托管人對基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級基金管理人員和其他
從業人員相互兼職。
（九）基金托管人私自動用或處分基金資產，根據基金管理人的合法指令、《基金合同》
或托管協議的規定進行處分的除外。
（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產用于下列投資或者活動（同本協議第
三章約定內容）：
（1）承銷證券；
（2）違反規定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監會另有規定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（7）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
如法律法規或監管部門取消或調整上述禁止性規定，基金管理人在履行適當程序后，本
基金可不受上述規定的限制或按調整后的規定執行。
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協議的變更與終止
1、托管協議的變更程序
本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議的內容進行變更。變更后的托管協議，其內
容不得與《基金合同》的規定有任何沖突。
2、基金托管協議終止的情形
發生以下情況，本托管協議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金托管人接管基金資產；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金管理人接管基金管理權；
（4）發生法律法規、中國證監會或《基金合同》規定的終止事項。
（二）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現基金合同終止事由之日起30個工作日內成立基金財產清
算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下進行
基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人或臨時基金管理人、
基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證監會指定
的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變
現和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）基金合同終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變
現的，清算期限相應順延。
（三）清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合理費用，清算
費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。
（四）基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
（五）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人民共和國證
券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后，由基金財產清算小組報
中國證監會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后5個工
作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載在規定網站上，
并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。
（六）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不少于法律法規的規定。
十七、違約責任和責任劃分
（一）本協議當事人不履行本協議或履行本協議不符合約定的，應當承擔違約責任。
（二）因本協議當事人違約給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各
自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當
承擔連帶賠償責任。
（三）一方當事人違反本協議，給另一方當事人造成損失的，應承擔賠償責任。
（四）發生下列情況時，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規或中國證監會的規定作為或不
作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規定的投資原則行使或不行使其投資權而造成的損失
等。
（五）當事人一方違約，另一方在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，盡力防止損
失的擴大。
（六）違約行為雖已發生，但本協議能夠繼續履行的，在最大限度地保護基金份額持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協議。
（七）本協議所述責任劃分僅指基金/基金管理人、基金/基金托管人之間的責任劃分，
并不影響承擔責任一方向其他責任方追索的權利。
（八）本協議所指損失均為直接損失。
十八、適用法律與爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協議而產生的或與本協議有關的一切爭議，如經友好協商未能解
決的，任何一方均有權將爭議提交南京仲裁委員會，按照南京仲裁委員會屆時有效的仲裁規
則進行仲裁。仲裁地點為南京市。仲裁裁決是終局的，對各方當事人均有約束力，仲裁費用
由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守各自的職責，繼續忠實、勤勉、盡責地履行基金合同
和本協議規定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協議受中國法律（為本協議之目的，不包括香港、澳門特別行政區和臺灣地區法律）
管轄。
十九、托管協議的效力
（一）托管協議應經托管協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或蓋
章，協議當事人雙方根據中國證監會的意見修改托管協議草案。托管協議以中國證監會注冊
的文本為正式文本。
（二）本協議自變更注冊后的《基金合同》生效之日起生效，與《基金合同》具有同等
法律效力，原《富國中證通信設備主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金托管
協議》自同一日起失效。本協議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監會
備案并公告之日止。本協議與《基金合同》涉及基金托管人權利義務相沖突的，以本協議為
準；本協議未涉內容，以《基金合同》為準。
（三）本協議自生效之日起對雙方當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協議正本一式3份，協議雙方各執1份，上報有關監管部門1份，每份具有同
等法律效力。
二十、托管協議的簽訂
本托管協議經基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管協議上蓋章，
并由各自的法定代表人或授權代表簽字，并注明基金托管協議的簽訂地點和簽訂日期。
本頁無正文，為《富國中證通信設備主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金
托管協議》的簽字蓋章頁。
基金管理人：富國基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表：
基金托管人：華泰證券股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表：
簽訂地點：南京
簽訂日：年月日
富國中證通信設備主題交易型開放式指數證券投資基金發起式聯接基金托管協議.pdf