長盛上證科創板綜合指數增強型證券投資基金招募說明書
長盛上證科創板綜合指數增強型證券投資基金招募說明書
長盛上證科創板綜合指數增強型
證券投資基金招募說明書
基金管理人：長盛基金管理有限公司
基金托管人：中國農業銀行股份有限公司
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重要提示
1、本基金于 2025 年 8 月 28 日經中國證券監督管理委員會證監許可〔2025〕
1913 號文注冊募集。
2、基金管理人保證招募說明書的內容真實、準確、完整。本招募說明書經
中國證監會注冊，但中國證監會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的
投資價值、市場前景和收益作出實質性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒
有風險。
本基金標的指數為上證科創板綜合指數。
（1）樣本空間
指數樣本空間由科創板上市的股票和紅籌企業發行的存托憑證組成。ST、
*ST 證券除外。
（2）選樣方法
選取樣本空間內所有證券作為指數樣本。
有關標的指數具體編制方案及成份股信息詳見中證指數有限公司網站，網
址：http://www.csindex.com.cn。
3、本基金為股票型基金，理論上其預期風險收益水平高于混合型基金、
債券型基金和貨幣市場基金。本基金主要投資于標的指數成份股及其備選成份
股，具有與標的指數類似的風險收益特征。
4、本基金投資于證券市場，基金凈值會因證券市場波動等因素產生波動。
投資者在投資本基金前，應全面了解本基金的風險收益特征和產品特性，充分
考慮自身的風險承受能力，理性判斷市場，并承擔基金投資中出現的各類風險。
投資本基金可能遇到的風險包括證券市場風險、流動性風險、信用風險、管理
風險、操作或技術風險、特有風險、基金管理人職責終止風險、不可抗力風險
等。敬請投資人詳細閱讀本招募說明書“風險揭示”章節，以便全面了解本基
金運作過程中的潛在風險。
當本基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相
應程序后，可以啟動側袋機制，具體詳見基金合同和本招募說明書“側袋機制”
章節。側袋機制實施期間，基金管理人將對基金簡稱進行特殊標識，并不辦理
側袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細閱讀相關內容并關注本基金啟用
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側袋機制時的特定風險。
本基金投資于科創板股票，會面臨科創板機制下因投資標的、市場制度以
及交易規則等差異帶來的特有風險，包括但不限于市場風險、流動性風險、退
市風險、集中度風險、系統性風險等。
本基金參與存托憑證的投資，有可能出現股價波動較大的情況，投資者有
可能面臨價格大幅波動的風險。本基金可根據投資策略需要，選擇將部分基金
資產投資于存托憑證或選擇不將基金資產投資于存托憑證，基金資產并非必然
投資存托憑證。
本基金可根據法律法規和基金合同的約定參與轉融通證券出借業務，可能
存在流動性風險、市場風險和信用風險等轉融通業務特有風險。
本基金為股票指數增強基金，以追蹤標的指數為投資目標，在基金的投資
運作過程中可能面臨指數基金特有的風險，包括與指數化投資方式相關的系統
性風險、投資替代風險、與標的指數相關的風險（指數編制機構停止服務的風
險、標的指數回報與股票市場平均回報偏離風險）、跟蹤偏差風險以及成份股停
牌的風險。
本基金若投資內地與香港股票市場交易互聯互通機制（以下簡稱“港股通
機制”）允許買賣的規定范圍內的香港聯合交易所上市的股票的，會面臨港股通
機制下因投資環境、投資標的、市場制度以及交易規則等差異帶來的特有風險，
包括港股市場股價波動較大的風險（港股市場實行 T+0 回轉交易，且對個股不
設漲跌幅限制，港股股價可能表現出比 A 股更為劇烈的股價波動）、匯率風險
（匯率波動可能對基金的投資收益造成損失）、港股通機制下交易日不連貫可能
帶來的風險（在內地開市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能
及時賣出，可能帶來一定的流動性風險）等。具體風險請查閱本基金招募說明
書的“風險揭示”章節的具體內容。
本基金可根據投資策略需要或不同配置地市場環境的變化，選擇將部分基
金資產投資于港股或選擇不將基金資產投資于港股，基金資產并非必然投資港
股。
本基金可投資股指期貨、國債期貨、股票期權等金融衍生品，金融衍生品
是一種金融合約，需承受市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險和法律
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風險等。具體風險詳見本招募說明書“風險揭示”部分。
5、基金不同于銀行儲蓄與債券，基金投資人有可能獲得較高的收益，也
有可能損失本金。投資有風險，投資人認購（或申購）基金時應認真閱讀本基
金的《招募說明書》、《基金合同》及基金產品資料概要等信息披露文件，自主
判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險。
6、基金的過往業績并不預示其未來表現，基金管理人管理的其他基金的
業績也不構成對本基金業績表現的保證。
7、基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基
金資產，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。
8、基金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出
投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化導致的投資風險，由投資者自行負
擔。
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目 錄
重要提示 .......................................................................................................................1
第一部分、緒言 ...........................................................................................................1
第二部分、釋義 ...........................................................................................................2
第三部分、基金管理人 ...............................................................................................8
第四部分、基金托管人 .............................................................................................18
第五部分、相關服務機構 .........................................................................................22
第六部分、基金的募集 .............................................................................................24
第七部分、基金合同的生效 .....................................................................................29
第八部分、基金份額的申購與贖回 .........................................................................30
第九部分、基金的投資 .............................................................................................43
第十部分、基金的財產 .............................................................................................53
第十一部分、基金資產的估值 .................................................................................54
第十二部分、基金的收益與分配 .............................................................................63
第十三部分、基金的費用與稅收 .............................................................................65
第十四部分、基金的會計與審計 .............................................................................68
第十五部分、基金的信息披露 .................................................................................69
第十六部分、基金的側袋機制 .................................................................................77
第十七部分、風險揭示 .............................................................................................80
第十八部分、基金合同的變更、終止與基金財產的清算.....................................92
第十九部分、基金合同的內容摘要 .........................................................................94
第二十部分、基金托管協議的內容摘要 ............................................................... 112
第二十一部分、對基金份額持有人的服務 ...........................................................134
第二十二部分、其他應披露事項 ...........................................................................135
第二十三部分、招募說明書的存放及查閱方式 ...................................................136
第二十四部分、備查文件 .......................................................................................137
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第一部分 緒言
本招募說明書依據《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金
法》”)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)、《公開募集證券投
資基金運作管理辦法》(以下簡稱“《運作辦法》”)、《公開募集證券投資基金銷
售機構監督管理辦法》(以下簡稱“《銷售辦法》”)、《公開募集證券投資基金信
息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《證券投資基金信息披露內
容與格式準則第 5 號<招募說明書的內容與格式>》、《公開募集開放式證券投資
基金流動性風險管理規定》（以下簡稱“《流動性風險管理規定》”）、《公開募集
證券投資基金運作指引第 3 號——指數基金指引》（以下簡稱“《指數基金指
引》”）以及《長盛上證科創板綜合指數增強型證券投資基金基金合同》（以下簡
稱“基金合同”）等編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大
遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據本招募說
明書所載明的資料申請募集的。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供
未在本招募說明書中載明的信息，或對本招募說明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據本基金的基金合同編寫，并經中國證監會注冊?；鸷?br/>同是約定基金當事人之間權利、義務的法律文件?；鹜顿Y人自依基金合同取
得基金份額，即成為基金份額持有人的當事人，其持有基金份額的行為本身即
表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關規定
享有權利、承擔義務。基金投資人欲了解基金份額持有人的權利和義務，應詳
細查閱基金合同。
本基金按照中國法律法規成立并運作，若基金合同、招募說明書等基金法
律文件的內容與屆時有效的法律法規的強制性規定不一致，應當以屆時有效的
法律法規的規定為準。
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第二部分 釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指長盛上證科創板綜合指數增強型證券投資基金
2、基金管理人：指長盛基金管理有限公司
3、基金托管人：指中國農業銀行股份有限公司
4、基金合同或《基金合同》：指《長盛上證科創板綜合指數增強型證券投
資基金基金合同》及對基金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《長盛上證科創
板綜合指數增強型證券投資基金托管協議》及對該托管協議的任何有效修訂和
補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《長盛上證科創板綜合指數增強型證券
投資基金招募說明書》及其更新
7、基金份額發售公告：指《長盛上證科創板綜合指數增強型證券投資基金
基金份額發售公告》
8、基金產品資料概要：指《長盛上證科創板綜合指數增強型證券投資基金
基金產品資料概要》及其更新
9、法律法規：指中國現行有效并公布實施的法律、行政法規、規范性文件、
司法解釋、行政規章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知
等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經第十屆全國人民代表大會常務委員
會第五次會議通過，經 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會常務委員
會第三十次會議修訂，自 2013 年 6 月 1 日起實施，并經 2015 年 4 月 24 日第十
二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員
會關于修改<中華人民共和國港口法>等七部法律的決定》修正的《中華人民共
和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
11、《證券法》：指 1998 年 12 月 29 日第九屆全國人民代表大會常務委員會
第六次會議通過，經 2005 年 10 月 27 日第十屆全國人民代表大會常務委員會第
十八次會議第一次修訂，并經 2019 年 12 月 28 日第十三屆全國人民代表大會常
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務委員會第十五次會議第二次修訂，自 2020 年 3 月 1 日起實施的《中華人民共
和國證券法》及頒布機關對其不時做出的修訂
12、《銷售辦法》：指中國證監會 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日實
施的《公開募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》及頒布機關對其不時做
出的修訂
13、《信息披露辦法》：指中國證監會 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1
日實施，并經 2020 年 3 月 20 日中國證監會《關于修改部分證券期貨規章的決
定》修改的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時
做出的修訂
14、《運作辦法》：指中國證監會 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實施
的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
15、《流動性風險管理規定》：指中國證監會 2017 年 8 月 31 日頒布、同年
10 月 1 日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》及頒布
機關對其不時做出的修訂
16、《指數基金指引》：指中國證監會 2021 年 1 月 22 日頒布、同年 2 月 1
日實施的《公開募集證券投資基金運作指引第 3 號——指數基金指引》及頒布
機關對其不時做出的修訂
17、中國證監會：指中國證券監督管理委員會
18、銀行業監督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監督管理總局
19、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據基金合同享有權利并承擔
義務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
20、個人投資者：指依據有關法律法規規定可投資于證券投資基金的自然
人
21、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境
內合法登記并存續或經有關政府部門批準設立并存續的企業法人、事業法人、
社會團體或其他組織
22、合格境外投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機
構投資者境內證券期貨投資管理辦法》（包括其不時修訂）及相關法律法規規定，
經中國證監會批準，使用來自境外的資金進行境內證券期貨投資的境外機構投
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資者，包括合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者
23、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者和合格境外投資者以及
法律法規或中國證監會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
24、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投
資人
25、基金銷售業務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發售基金份
額，辦理基金份額的申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業務。
26、銷售機構：指長盛基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證
監會規定的其他條件，取得基金銷售業務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售
服務協議，辦理基金銷售業務的機構
27、登記業務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業務，具體內容包
括投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業務的確認、清算
和結算、代理發放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
28、登記機構：指辦理登記業務的機構?；鸬牡怯洐C構為長盛基金管理
有限公司或接受長盛基金管理有限公司委托代為辦理登記業務的機構
29、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人
所管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶
30、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售
機構辦理認購、申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業務而引起的基
金份額變動及結余情況的賬戶
31、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規規定及基金合同規定的條
件，基金管理人向中國證監會辦理基金備案手續完畢，并獲得中國證監會書面
確認的日期
32、基金合同終止日：指基金合同規定的基金合同終止事由出現后，基金
財產清算完畢，清算結果報中國證監會備案并予以公告的日期
33、基金募集期：指自基金份額發售之日起至發售結束之日止的期間，最
長不得超過 3 個月
34、存續期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
35、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所及相
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關金融期貨交易所的正常交易日
36、T 日：指銷售機構在規定時間受理投資人申購、贖回或其他業務申請
的開放日
37、T+n 日：指自 T 日起第 n 個工作日(不包含 T 日)，n 為自然數
38、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業務的工作日（若
本基金參與港股通交易且該交易日為非港股通交易日，則本基金有權不開放申
購、贖回，并按規定進行公告）
39、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
40、《業務規則》：指《長盛基金管理有限公司開放式基金業務規則》，由基
金管理人制定并不時修訂，是規范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登
記方面的業務規則，由基金管理人和投資人共同遵守
41、認購：指在基金募集期內，投資人根據基金合同和招募說明書及相關
公告的規定申請購買基金份額的行為
42、申購：指基金合同生效后，投資人根據基金合同和招募說明書的規定
申請購買基金份額的行為
43、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書
及相關公告規定的條件要求將基金份額兌換為現金的行為
44、基金轉換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公
告規定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為
基金管理人管理的其他基金基金份額的行為
45、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更
所持基金份額銷售機構的操作
46、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期
申購日、扣款金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀
行賬戶內自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式
47、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數
加上基金轉換中轉出申請份額總數后扣除申購申請份額總數及基金轉換中轉入
申請份額總數后的余額)超過上一開放日基金總份額的 10%的情形
48、元：指人民幣元
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49、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、
銀行存款利息、已實現的其他合法收入及因運用基金財產帶來的成本和費用的
節約
50、基金資產總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應
收申購款及其他資產的價值總和
51、基金資產凈值：指基金資產總值減去基金負債后的價值
52、基金份額凈值：指計算日某一類基金份額的基金資產凈值除以計算日
該類基金份額總數
53、基金資產估值：指計算評估基金資產和負債的價值，以確定基金資產
凈值和基金份額凈值的過程
54、規定媒介：指符合中國證監會規定條件的用以進行信息披露的全國性
報刊及《信息披露辦法》規定的互聯網網站（包括基金管理人網站、基金托管
人網站、中國證監會基金電子披露網站）等媒介
55、銷售服務費：指從基金財產中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以
及基金份額持有人服務的費用
56、A 類基金份額：指在投資人認購、申購基金時收取認購費、申購費，
但不計提銷售服務費的基金份額類別
57、C 類基金份額：指在投資人認購、申購基金時不收取認購費、申購費，
而是從本類別基金資產中計提銷售服務費的基金份額類別
58、基金份額折算：指基金管理人根據基金運作的需要，在基金資產凈值
不變的前提下，按照一定比例調整基金份額總額及基金份額凈值
59、流動性受限資產：指由于法律法規、監管、合同或操作障礙等原因無
法以合理價格予以變現的資產，包括但不限于到期日在 10 個交易日以上的逆回
購與銀行定期存款（含協議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通
受限的新股及非公開發行股票、資產支持證券、因發行人債務違約無法進行轉
讓或交易的債券等
60、擺動定價機制：指當開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調整基金
份額凈值的方式，將基金調整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回
的投資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合
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法權益不受損害并得到公平對待
61、側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產從原有賬戶分離至一個專
門賬戶進行處置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對
待，屬于流動性風險管理工具。側袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，
專門賬戶稱為側袋賬戶
62、特定資產：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導
致公允價值存在重大不確定性的資產；（二）按攤余成本計量且計提資產減值準
備仍導致資產價值存在重大不確定性的資產；（三）其他資產價值存在重大不確
定性的資產
63、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀
事件。
64、貨幣市場工具：指中國證監會、中國人民銀行 2015 年 12 月 17 日頒布、
2016 年 2 月 1 日實施的《貨幣市場基金監督管理辦法》第四條規定的金融工具，
包括現金，期限在 1 年以內（含 1 年）的銀行存款、債券回購、中央銀行票據、
同業存單，剩余期限在 397 天以內（含 397 天）的債券、非金融企業債務融資
工具、資產支持證券，以及法律法規、中國證監會或中國人民銀行認可的其他
具有良好流動性的貨幣市場工具
65、存托憑證：指由存托人簽發、以境外證券為基礎在中國境內發行、代
表境外基礎證券權益的證券
66、港股通：指內地投資者委托內地證券公司，通過境內證券交易所設立
的證券交易服務公司，向香港聯合交易所有限公司（以下簡稱“香港聯合交易
所”）進行申報，買賣規定范圍內的香港聯合交易所上市的股票
67、轉融通證券出借業務：指基金以一定的費率通過證券交易所綜合業務
平臺向中國證券金融股份有限公司（以下簡稱證券金融公司）出借證券，證券
金融公司到期歸還所借證券及相應權益補償并支付費用的業務
68、標的指數：指中證指數有限公司編制并發布的上證科創板綜合指數及
其未來可能發生的變更
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第三部分 基金管理人
一、基金管理人概況
名稱：長盛基金管理有限公司
住所：深圳市福田中心區福中三路諾德金融中心主樓 10D
辦公地址：北京市朝陽區安定路 5 號院 3 號樓中建財富國際中心 3 層
法定代表人：胡甲
電話：（010）86497888
傳真：（010）86497666
聯系人：張利寧
本基金管理人經中國證監會證監基金字[1999]6 號文件批準，于 1999 年 3
月 26 日成立，注冊資本為人民幣 20600 萬元。截至目前，基金管理人股東及其
出資比例為：國元證券股份有限公司占注冊資本的 41%；新加坡星展銀行有限
公司占注冊資本的 33%；安徽省信用融資擔保集團有限公司占注冊資本的 13%；
安徽省投資集團控股有限公司占注冊資本的 13%。截至 2025 年 11 月 26 日，基
金管理人共管理七十五只開放式基金和六只社?；鹞匈Y產，同時管理專戶
理財產品。
二、主要人員情況
1、董事會成員
胡甲先生，董事長，碩士，高級經濟師。曾任安徽省財政廳農業財務處科
員、副主任科員、主任科員，安徽省信托投資公司滁州證券營業部總經理，國
元證券滁州營業部總經理，銅陵營業部總經理，合肥壽春路第二營業部總經理，
合肥壽春路第一營業部總經理，市場營銷總部副總經理，營銷經紀總部副總經
理、總經理，總裁助理兼經紀業務管理總部總經理，總裁助理兼證券信用總部
總經理，總裁助理兼總裁辦公室主任，董事會秘書，執行委員會委員?，F任長
盛基金管理有限公司董事長(法定代表人)，兼任長盛基金（香港）有限公司董
事。
湯琰女士，董事，碩士。歷任中國工商銀行深圳分行高級理財經理；華安
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基金管理有限公司零售業務部副總經理；中金基金管理有限公司副總經理?，F
任長盛基金管理有限公司總經理。
沈和付先生，董事，學士。曾任中國安徽國際經濟技術合作公司法律部科
員、總經辦經理助理，安徽省信托投資公司法律顧問室副主任，國元證券有限
責任公司法律事務部主任，國元證券股份有限公司合規總監、副總裁，安徽國
元投資有限責任公司黨委書記、董事長，國元證券股份有限公司黨委副書記、
執行委員會主任、總裁。現任國元證券股份有限公司黨委書記、董事長，兼任
國元國際控股有限公司董事。
鐘德興先生，董事，學士，注冊會計師。曾任職多個金融機構，包括新加
坡安永會計師事務所、新加坡金融管理局、淡馬錫控股私人有限公司和新加坡
政府投資公司。現任新加坡星展銀行有限公司策略規劃部主管。
鄭思禎女士，董事，學士。曾任美銀亞洲有限公司副總裁，星展銀行(香港)
有限公司銀團貸款部董事總經理、星展銀行香港分行大中型企業部主管和董事
總經理（職級），星展銀行（中國）有限公司企業及機構銀行業務部大中型企業
部主管、副行長、董事總經理（職級）。現任星展銀行（中國）有限公司行長/
行政總裁、執行董事，兼任深圳農村商業銀行股份有限公司非執行董事，星展
科技產業（中國）有限公司的董事長。
何昌順先生，董事，經濟學碩士。曾任安徽省計委綜合處副主任科員、主
任科員，安徽省國際信托投資公司證券經營部副經理（主持工作）、國投證券投
資咨詢公司副經理兼證券發行部副經理、投行部副總經理、投行部總經理，中
銀國際控股有限公司（北京代表處）投行部副總裁，中國證監會合肥特派辦上
市公司監管處副處長，中國證監會安徽監管局上市公司監管處副處長、處長，
安徽省政府金融工作辦公室副主任、主任、黨組書記，省地方金融監管局（省
政府金融工作辦公室）局長（主任）、黨組書記?，F任安徽省投資集團控股有限
公司董事長、黨委書記。
江婭女士，董事，博士。曾任蚌埠市糧貿公司辦公室副主任，蚌埠市政府
辦公室副主任科員、秘書三室副主任，共青團蚌埠市委副書記、黨組成員，共
青團蚌埠市委書記、黨組書記，蚌埠市蚌山區委副書記、區長，蚌埠市委常委、
宣傳部長、政府副市長，銅陵市委常委、市政府副市長、黨組副書記?，F任安
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徽省信用融資擔保集團黨委委員、副總經理。
張仁良先生，獨立董事，博士。曾任香港教育大學校長、公共政策講座教
授、香港交通咨詢委員會主席、第十三屆中國全國政協委員、香港社會創新及
創業發展基金專責小組主席、太平洋經濟合作香港委員會主席、香港浸會大學
工商管理學院院長、香港金融管理局 ABF 香港創富債券指數基金監督委員會主
席。2007 年被委任為太平紳士，2009 年獲香港特區政府頒發銅紫荊星章，2017
年獲法國政府頒發棕櫚教育軍官榮譽勛章，2019 年獲香港特區政府頒發銀紫荊
星章?，F任圣方濟各大學校長、招商永隆銀行有限公司獨立董事兼副董事長。
李清偉先生，獨立董事，博士。曾任上海財經大學教授、博士生導師，上
海大學法學院執行院長?，F任上海大學法學院教授、博士生導師、娛樂法研究
中心主任，中國法學會立法學研究會常務理事、中國比較法研究會理事、中國
法理學研究會理事、中國行為法學會金融法律行為研究會常務理事、上海市法
學會外國法與比較法研究會副會長，上海市法理法史研究會副會長，澳門城市
大學兼職教授、博士生導師，中國國際經濟貿易仲裁委員會仲裁員，愛麗家居
科技股份有限公司獨立董事，浙江永和股份有限公司獨立董事，張家港保稅科
技（集團）股份有限公司獨立董事，上海董道律師事務所律師。
畢功兵先生，獨立董事，博士研究生。曾任中國科學技術大學管理科學系
主任、管理學院院長助理?，F任中國科學技術大學教授，博士生導師，中國優
選法統籌法與經濟數學研究會常務理事，中國運籌學會隨機服務與運作管理分
會理事、秘書長，安徽國風新材料股份有限公司獨立董事，安徽張恒春藥業股
份有限公司獨立董事。
杜愚先生，獨立董事，法律碩士。先后任職鞍山冶金設計研究院技術經濟
工程師、北京融融擔保投資有限公司副總經理、國咨資產投資經營有限責任公
司總經理、世紀投資有限公司（BVI）執行董事，北京仁杜律師事務所主任。
現任北京仁杜律師事務所首席合伙人，兼任對外經濟貿易大學國際經貿學院兼
職研究生導師，北師大中國民營經濟研究中心客座研究員。
2、管理層成員
胡甲先生，董事長，碩士，高級經濟師。同上。
湯琰女士，總經理，碩士。同上。
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蔡賓先生，碩士，特許金融分析師 CFA。曾任寶盈基金管理有限公司研究
員、基金經理助理。2006 年 2 月加入長盛基金管理有限公司，歷任研究員、社
保組合助理，投資經理，基金經理，公司總經理助理等職務。現任長盛基金管
理有限公司副總經理，基金經理，兼任長盛創富資產管理有限公司董事長（法
定代表人）、總經理。
郭堃先生，碩士。曾任上海浦東發展銀行北京分行客戶經理，陽光資產管
理股份有限公司行業研究員、制造業研究組組長，泓德基金管理有限公司基金
經理。2019 年 12 月加入長盛基金管理有限公司，歷任基金經理，研究部總監
等職務?，F任長盛基金管理有限公司副總經理，基金經理。
吳達先生，博士，特許金融分析師 CFA。曾任新加坡星展資產管理有限公
司研究員、星展珊頓全球收益基金經理助理、星展增?；鸾浝怼敉顿Y組
合經理，新加坡畢盛高榮資產管理公司亞太專戶投資組合經理、資產配置委員
會成員，華夏基金管理有限公司國際策略分析師、固定收益投資經理。2007 年
8 月起加入長盛基金管理有限公司，歷任基金經理，長盛創富資產管理有限公
司總經理、國際業務部總監等職務?，F任長盛基金管理有限公司副總經理，投
資經理，兼任長盛基金（香港）有限公司董事、執行副總經理、長盛基金管理
有限公司北京分公司總經理。
張利寧女士，學士，注冊會計師。曾任職于華北計算技術研究所財務部，
太極計算機公司子公司北京潤物信息技術有限公司。1999 年 1 月起加入長盛基
金管理有限公司，歷任公司研究部業務秘書，業務運營部基金會計、總監，財
務會計部總監，監察稽核部副總監、總監等職務。現任長盛基金管理有限公司
督察長，兼任長盛創富資產管理有限公司監事。
刁俊東先生，碩士，注冊會計師。曾任合肥電纜廠財務核算主管、安徽省
國際信托投資公司財務主管，國際金融報社財務經理，國元證券有限責任公司
財務主管。2004 年 11 月加入長盛基金管理有限公司，歷任財務會計部副總監、
總監、總經理助理。現任長盛基金管理有限公司財務負責人兼任董事會秘書、
財務會計部總經理、總經理辦公室總經理，兼任長盛創富資產管理有限公司董
事、長盛基金（香港）有限公司董事。
張壬午先生，碩士。曾任深圳市遠望城多媒體電腦公司軟件網絡部軟件開
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發員，深圳計量質量檢測研究院技術部軟件開發員。2000 年 3 月加入長盛基金
管理有限公司，歷任信息技術部系統運營主管、信息技術部副總監、總監、行
政負責人等職務。現任長盛基金管理有限公司首席信息官，兼任信息技術部總
經理。
3、本基金基金經理
陳亙斯先生，碩士。曾任 PineRiver 資產管理公司量化分析師，國元期貨
有限公司金融工程部研究員、部門經理，北京長安德瑞威投資有限責任公司投
資經理。2017 年 2 月加入長盛基金管理有限公司，曾任基金經理助理，現任量
化投資部總經理助理。自 2019 年 5 月 30 日起擔任長盛中小盤精選混合型證券
投資基金基金經理，自 2019 年 5 月 30 日起擔任長盛同慶中證 800 指數型證券
投資基金(LOF)基金經理，自 2019 年 10 月 9 日起擔任長盛中證 A100 指數證券
投資基金基金經理，自 2019 年 10 月 9 日起擔任長盛滬深 300 指數證券投資基
金（LOF）基金經理，自 2019 年 10 月 9 日起擔任長盛同鑫行業配置混合型證券
投資基金基金經理，自 2021 年 1 月 1 日起擔任長盛中證申萬一帶一路主題指數
證券投資基金（LOF）基金經理，自 2021 年 1 月 1 日起擔任長盛中證全指證券
公司指數證券投資基金（LOF）基金經理，自 2021 年 9 月 23 日起擔任長盛環球
景氣行業大盤精選混合型證券投資基金基金經理，自 2024 年 10 月 29 日起擔任
長盛北證 50 成份指數增強型發起式證券投資基金基金經理，自 2024 年 12 月
24 日起擔任長盛中證紅利低波動 100 指數型證券投資基金基金經理，自 2025
年 8 月 12 日起擔任長盛量化紅利策略混合型證券投資基金基金經理，自 2025
年 11 月 11 日起擔任長盛中證 A500 指數增強型證券投資基金基金經理，自 2025
年11月20日起擔任長盛上證科創板芯片指數型發起式證券投資基金基金經理。
擬任長盛上證科創板綜合指數增強型證券投資基金基金經理。
4、投資決策委員會成員
權益投資決策委員會成員：
湯琰女士，總經理，碩士。同上。
郭堃先生，副總經理，碩士。同上。
魏斯諾先生，碩士。曾任中國人壽資產管理有限公司投資組合經理、高級
組合經理，合眾資產管理有限公司組合管理部總經理。2013 年 7 月加入長盛基
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金管理有限公司，歷任社保業務管理部總監、行政負責人、社保組合經理等職
務?，F任社保業務管理部總經理。
張誼然女士，碩士。曾任中國國際金融股份有限公司基礎研究組分析員。
2012 年 9 月加入長盛基金管理有限公司，現任研究部總經理，長盛同益成長回
報靈活配置混合型證券投資基金（LOF）基金經理。
梁潔瓊女士，碩士，特許金融分析師 CFA。曾任交銀施羅德基金管理有限
公司產品開發部產品經理，銀華基金管理有限公司國際合作與產品開發部高級
產品經理。2013 年 5 月加入長盛基金管理有限公司，歷任產品開發部高級產品
開發經理、副總監、行政負責人，現任量化投資部總經理，產品開發部總經理。
固定收益投資決策委員會成員：
湯琰女士，總經理，碩士。同上。
蔡賓先生，副總經理，碩士，特許金融分析師 CFA。同上。
魏斯諾先生，社保業務管理部總經理，碩士。同上。
王貴君先生，碩士。曾任中債資信評估有限責任公司評級分析師，上投摩
根基金管理有限公司債券研究員。2017 年 6 月加入長盛基金管理有限公司，歷
任投資經理助理、投資經理、專戶理財部副總監、固定收益部副總經理，現任
固定收益部總經理，長盛盛裕純債債券型證券投資基金基金經理，長盛安逸純
債債券型證券投資基金基金經理，長盛盛和純債債券型證券投資基金基金經理，
長盛全債指數增強型債券投資基金基金經理，長盛盛逸 9 個月持有期債券型證
券投資基金基金經理。
上述人員之間均不存在近親屬關系。
三、基金管理人的職責
1、依法募集資金，辦理或者委托經中國證監會認定的其他機構代為辦理基
金份額的發售、申購、贖回和注冊登記事宜；
2、辦理基金備案手續；
3、對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分
配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
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6、編制季度報告、中期報告和年度報告；
7、計算并公告基金份額凈值、基金份額累計凈值，確定基金份額申購、贖
回價格；
8、辦理與基金財產管理業務活動有關的信息披露事項；
9、按照規定召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施
其他法律行為；
12、有關法律法規和中國證監會規定的其他職責。
四、基金管理人承諾
1、基金管理人承諾嚴格遵守《基金法》及相關法律法規，建立健全的內部
控制制度，采取有效措施，防止違反法律法規的行為發生。
2、基金管理人承諾不從事下列行為：
（1）將基金管理人固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產；
（3）利用基金財產或者職務之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利
益；
（4）向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失；
（5）侵占、挪用基金財產；
（6）泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示
他人從事相關的交易活動；
（7）玩忽職守，不按照規定履行職責；
（8）法律法規和中國證監會規定禁止的其他行為。
3.基金管理人承諾嚴格遵守基金合同，并承諾建立健全內部控制制度，采取
有效措施，防止違反基金合同行為的發生。
4.基金管理人承諾加強人員管理，強化職業操守，督促和約束員工遵守國家
有關法律法規及行業規范，誠實信用、勤勉盡責。
5．基金經理承諾
（1）依照有關法律法規和基金合同的規定，本著謹慎的原則為基金份額持
有人謀取最大利益；
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（2）不能利用職務之便為自己、受雇人或任何第三者謀取利益；
（3）不泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業秘密，尚未依法公開
的基金投資內容、基金投資計劃等信息；
（4）不協助、接受委托或以其它任何形式為其它組織或個人進行證券交易。
五、基金管理人的內部控制制度
1、內部控制的原則
本基金管理人的內部控制遵循以下原則：
（1）健全性原則。內部控制應當包括公司的各項業務、各個部門或機構和
各級人員，并涵蓋到決策、執行、監督、反饋等各個環節。
（2）有效性原則。通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維
護內控制度的有效執行。
（3）獨立性原則。公司各部門和崗位職責保持相對獨立，基金資產、公司
自有資產、委托理財及其他資產的運作應當分離。
（4）相互制約原則。公司及各部門在內部組織結構和崗位的設置上要權責
分明、相互制衡。
（5）成本效益原則。公司運用科學化的經營管理方法降低運作成本，提高
經濟效益，以合理的控制成本達到最佳的內部控制效果。
（6）風險控制與業務發展并重原則。公司的發展必須建立在風險控制制度
完善和健全的基礎上，內部風險控制應與公司業務發展放在同等地位上。
2、完備嚴密的內部控制體系
公司建立了“三層控制二道監督”（董事會—經營管理層—業務操作層、督
察長—監察稽核部、風險管理部）內部控制組織體系。董事會下設的風險控制
管理委員會定期或者不定期聽取督察長關于公司風險控制方面的報告。督察長
負責監督檢查公司內部風險控制情況，組織指導公司監察稽核部、風險管理部
工作，對基金運作、內部管理的制度執行及遵規守法進行檢查監督；公司風險
控制委員會定期對基金資產運作的風險進行評估，對存在的風險隱患或發現的
風險問題進行研究；監察稽核部通過日常的的監督檢查工作，督促公司各部門
持續完善且嚴格執行內控制度，風險管理部通過全面梳理與投資運作相關的法
律、法規、基金合同及公司制度，從法規限制、合同限制、公司制度限制三個
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層面及時和全面揭示各基金風險控制要素，明確風險點并標識各風險點所采用
的控制工具與控制方法，全面加強對各基金投資合規風險監控。
3、內部控制制度的內容
公司嚴格按照《基金法》及其配套法規、《證券投資基金管理公司內部控制
指導意見》等相關法律法規的規定，按照合法合規性、全面性、審慎性、適時
性原則，建立健全內部控制制度。公司內部控制制度由內部控制大綱、基本管
理制度和公司及部門業務規章等三部分組成。
（1）公司內部控制大綱是對公司章程規定的內控原則的細化和展開，是公
司各項基本管理制度的綱要和總攬，內部控制大綱對內控目標、內控原則、控
制環境、內控措施等內容加以明確。
（2）公司基本管理制度包括風險管理制度、稽核監察制度、投資管理制度、
基金會計核算制度、信息披露制度、信息技術管理制度、公司財務制度、資料
檔案管理制度、人力資源管理制度和危機處理制度等。公司基本管理制度在報
經公司董事會批準后實施。
（3）公司及部門業務規章是在公司基本管理制度的基礎上，對公司及各部
門的主要職責、崗位設置、崗位責任、業務流程和操作守則等的具體說明。公
司及部門業務規章由公司相關部門依據公司章程和基本管理制度，并結合部門
職責和業務運作的要求擬定，其制定和實施需報經公司總經理辦公會批準。
公司的內部控制制度根據法律法規變化和公司業務發展實際適時修訂完
善。公司各部門對規章制度的調整由監察稽核部負責檢查與督促。
4、內部控制制度評價與報告
公司建立了嚴格的內控制度評價程序和報告制度，以保證公司內部控制制
度的合理性與有效性。部門負責人是本部門內部控制與風險管理的第一責任人，
須定期檢查本部門的風險控制情況和風險控制措施是否有效，對相應的內部控
制制度的合理性、有效性做出評價，并根據檢查、評價結果及時調整內控制度
或修正行為。公司監察稽核部在各部門自我監督基礎之上實施再監督，通過對
各項制度執行情況定期、不定期的稽核，對各項制度的合理性與有效性進行檢
查評價，發現制度不合理的、不適用的，要求相關部門進行修改，同時報告公
司總經理和督察長；發現制度未能有效執行、控制失效的，要求相關部門立即
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整改，并出具監察報告，及時向公司管理層和督察長報告。督察長就公司內控
制度建設與執行情況定期向監管機構及公司董事會進行報告。
5、基金管理人關于內部控制的聲明
本公司確知建立內部控制系統、維持其有效性以及有效執行內部控制制度
是本公司董事會及管理層的責任，董事會承擔最終責任；本公司特別聲明以上
關于內部控制和風險管理的披露真實、準確，并承諾根據市場的變化和公司的
發展不斷完善風險管理和內部控制制度。
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第四部分 基金托管人
一、基金托管人基本情況
（一）基本情況
名稱：中國農業銀行股份有限公司（簡稱中國農業銀行）
住所：北京市東城區建國門內大街 69 號
辦公地址：北京市西城區復興門內大街 28 號凱晨世貿中心東座九層
法定代表人：谷澍
成立日期：2009 年 1 月 15 日
批準設立機關和批準設立文號：中國銀監會銀監復[2009]13 號
基金托管資格批文及文號：中國證監會證監基字[1998]23 號
注冊資本：34,998,303.4 萬元人民幣
存續期間：持續經營
聯系電話：010-66060069
傳真：010-68121816
聯系人：任航
中國農業銀行股份有限公司是中國金融體系的重要組成部分,總行設在北
京。經國務院批準，中國農業銀行整體改制為中國農業銀行股份有限公司并于
2009 年 1 月 15 日依法成立。中國農業銀行股份有限公司承繼原中國農業銀行
全部資產、負債、業務、機構網點和員工。中國農業銀行網點遍布中國城鄉，
成為國內網點最多、業務輻射范圍最廣，服務領域最廣，服務對象最多，業務
功能齊全的大型國有商業銀行之一。在海外，中國農業銀行同樣通過自己的努
力贏得了良好的信譽，每年位居《財富》世界 500 強企業之列。作為一家城鄉
并舉、聯通國際、功能齊備的大型國有商業銀行，中國農業銀行一貫秉承以客
戶為中心的經營理念，堅持審慎穩健經營、可持續發展，立足縣域和城市兩大
市場，實施差異化競爭策略，著力打造“伴你成長”服務品牌，依托覆蓋全國
的分支機構、龐大的電子化網絡和多元化的金融產品，致力為廣大客戶提供優
質的金融服務，與廣大客戶共創價值、共同成長。
中國農業銀行是中國第一批開展托管業務的國內商業銀行，經驗豐富，服
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務優質，業績突出，2004 年被英國《全球托管人》評為中國“最佳托管銀行”。
2007 年中國農業銀行通過了美國 SAS70 內部控制審計，并獲得無保留意見的
SAS70 審計報告。自 2010 年起中國農業銀行連續通過托管業務國際內控標準
（ISAE3402）認證，表明了獨立公正第三方對中國農業銀行托管服務運作流程
的風險管理、內部控制的健全有效性的全面認可。中國農業銀行著力加強能力
建設，品牌聲譽進一步提升，在 2010 年首屆“‘金牌理財’TOP10 頒獎盛典”
中成績突出，獲“最佳托管銀行”獎。2010 年再次榮獲《首席財務官》雜志頒
發的“最佳資產托管獎”。2012 年榮獲第十屆中國財經風云榜“最佳資產托管
銀行”稱號；2013 年至 2017 年連續榮獲上海清算所授予的“托管銀行優秀獎”
和中央國債登記結算有限責任公司授予的“優秀托管機構獎”稱號；2015 年、
2016 年榮獲中國銀行業協會授予的“養老金業務最佳發展獎”稱號；2018 年榮
獲中國基金報授予的公募基金 20 年“最佳基金托管銀行”獎；2019 年榮獲證
券時報授予的“2019 年度資產托管銀行天璣獎”稱號；2020 年被美國《環球金
融》評為中國“最佳托管銀行”；2021 年榮獲全國銀行間同業拆借中心首次設
立的“銀行間本幣市場優秀托管行”獎；2022 年在權威雜志《財資》年度評選
中首次榮獲“中國最佳保險托管銀行”。
中國農業銀行證券投資基金托管部于1998年5月經中國證監會和中國人民
銀行批準成立，2004 年更名為中國農業銀行托管業務部。目前內設風險合規部
/綜合管理部、業務管理部、客戶一部、客戶二部、客戶三部、客戶四部、系統
與信息管理部、營運管理部、營運一部、營運二部，擁有先進的安全防范設施
和基金托管業務系統。
（二）主要人員情況
中國農業銀行托管業務部現有員工302名，其中具有高級職稱的專家60名，
服務團隊成員專業水平高、業務素質好、服務能力強，高級管理層均有 20 年以
上金融從業經驗和高級技術職稱，精通國內外證券市場的運作。
（三）基金托管業務經營情況
截止到 2025 年 9 月 30 日，中國農業銀行托管的封閉式證券投資基金和開
放式證券投資基金共 982 只。
（四）基金托管人的內部控制制度
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1、內部控制目標
嚴格遵守國家有關托管業務的法律法規、行業監管規章和內部有關管理規
定，守法經營、規范運作、嚴格監察，確保業務的穩健運行，保證基金財產的
安全完整，確保有關信息的真實、準確、完整、及時，保護基金份額持有人的
合法權益。
2、內部控制組織結構
風險管理委員會總體負責中國農業銀行的風險管理與內部控制工作，對托
管業務風險管理和內部控制工作進行監督和評價。托管業務部專門設置了風險
管理處，配備了專職內控監督人員負責托管業務的內控監督工作，獨立行使監
督稽核職權。
3、內部控制制度及措施
具備系統、完善的制度控制體系，建立了管理制度、控制制度、崗位職責、
業務操作流程，可以保證托管業務的規范操作和順利進行；業務人員具備從業
資格；業務管理實行嚴格的復核、審核、檢查制度，授權工作實行集中控制，
業務印章按規程保管、存放、使用，賬戶資料嚴格保管，制約機制嚴格有效；
業務操作區專門設置，封閉管理，實施音像監控；業務信息由專職信息披露人
負責，防止泄密；業務實現自動化操作，防止人為事故的發生，技術系統完整、
獨立。
（五）基金托管人對基金管理人運作基金進行監督的方法和程序
基金托管人通過參數設置將《基金法》、《運作辦法》、基金合同、托管協議
規定的投資比例和禁止投資品種輸入監控系統，每日登錄監控系統監督基金管
理人的投資運作，并通過基金資金賬戶、基金管理人的投資指令等監督基金管
理人的其他行為。
當基金出現異常交易行為時，基金托管人應當針對不同情況進行以下方式
的處理：
1、電話提示。對媒體和輿論反映集中的問題，電話提示基金管理人；
2、書面警示。對本基金投資比例接近超標、資金頭寸不足等問題，以書面
方式對基金管理人進行提示；
3、書面報告。對投資比例超標、清算資金透支以及其他涉嫌違規交易等行
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為，書面提示有關基金管理人并報中國證監會。
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第五部分 相關服務機構
一、基金份額發售機構
1、直銷機構
長盛基金管理有限公司直銷中心
注冊地址：深圳市福田區福田中心區福中三路諾德金融中心主樓 10D
辦公地址：北京市朝陽區安定路 5 號院 3 號樓中建財富國際中心 3 層
法定代表人：胡甲
電話：（010）86497908、（010）86497962
傳真：（010）86497997、（010）86497998
公司網址：www.csfunds.com.cn
2、其他銷售機構
詳見基金份額發售公告或基金管理人網站公示。
3、基金管理人可根據《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》和《基金合同》
等的規定，選擇其他符合要求的機構銷售本基金，并在基金管理人網站公示。
二、登記機構
名稱：長盛基金管理有限公司
注冊地址：深圳市福田中心區福中三路諾德金融中心主樓 10D
辦公地址：北京市朝陽區安定路 5 號院 3 號樓中建財富國際中心 3 層
法定代表人：胡甲
電話：（010）86497888
傳真：（010）86497999
聯系人：龔珉
三、出具法律意見書的律師事務所
名稱：上海市海華永泰律師事務所
注冊地址：上海市華陽路 112 號 2 號樓東虹橋法律服務園區 302 室
辦公地址：上海市陸家嘴環路 1366 號富士康大廈 12 層
負責人：陳峰
電話：（021）58773177
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傳真：（021）58773268
聯系人：張蘭
經辦律師：梁麗金、張蘭
四、審計基金財產的會計師事務所
名稱：安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）
住所：北京市東城區東長安街 1 號東方廣場安永大樓 17 層 01-12 室
辦公地址：北京市東城區東長安街 1 號東方廣場安永大樓 17 層 01-12 室
執行事務合伙人：毛鞍寧
電話：（010）58153000
傳真：（010）85188298
經辦注冊會計師：賀耀、王海彥
聯系人：賀耀
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第六部分 基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《基金合
同》及其他有關規定，并經中國證監會 2025 年 8 月 28 日證監許可［2025］1913
號文注冊。
一、基金基本情況
1、基金類型
股票型證券投資基金
2、運作方式
契約型開放式
3、基金存續期限
不定期
4、基金的標的指數
本基金的標的指數為上證科創板綜合指數。
5、基金份額類別設置
本基金根據認購/申購費用、銷售服務費收取方式的不同，將基金份額分為
不同的類別。在投資者認購、申購時收取認購、申購費用，在贖回時根據持有
期限收取贖回費用，但不從本類別基金資產中計提銷售服務費的基金份額，稱
為 A 類基金份額；在投資者認購、申購時不收取認購、申購費用，在贖回時
根據持有期限收取贖回費用，且從本類別基金資產中計提銷售服務費的基金份
額，稱為 C 類基金份額。
本基金 A 類基金份額和 C 類基金份額分別設置代碼。本基金 A 類基金
份額和 C 類基金份額將分別計算基金份額凈值，計算公式為計算日各類別基
金資產凈值除以計算日該類別基金份額總數。
投資者可自行選擇認購、申購的基金份額類別。
有關基金份額類別的具體設置、費率水平等由基金管理人確定，并在本招
募說明書中公告?；鸸芾砣嗽诓贿`反法律法規且對基金份額持有人利益無實
質不利影響的前提下，可根據基金實際運作情況，經與基金托管人協商一致，
增加基金份額類別或停止某類基金份額類別的銷售、變更收費方式、調整基金
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份額類別設置或調整基金份額分類方法及規則，調整實施前基金管理人需及時
公告，無需召開基金份額持有人大會。
6、若將來本基金管理人推出跟蹤同一標的指數的增強策略交易型開放式指
數基金（ETF），則基金管理人可使本基金采取 ETF 聯接基金模式運作并相應修
改基金合同，且無需召開基金份額持有人大會審議，但須與基金托管人協商一
致后履行適當程序并提前公告。
二、基金份額的發售時間、發售方式、發售對象
1、發售時間
自基金份額發售之日起最長不得超過 3 個月，具體發售時間見基金份額發
售公告。
2、發售方式
通過各銷售機構的基金銷售網點公開發售，各銷售機構的具體名單見基金
份額發售公告以及基金管理人網站披露的銷售機構名錄。
3、發售對象
符合法律法規規定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、
合格境外投資者以及法律法規或中國證監會允許購買證券投資基金的其他投資
人。
三、基金的初始發售面值、認購價格和認購費用
1、基金份額初始發售面值：人民幣 1．00 元
2、認購費用：
本基金 A 類基金份額在認購時收取基金認購費用。C 類基金份額不收取認
購費用。具體費率如下表所示：
認購金額（M，含認購費）
A類基金份額
C類基金份額
非養老金特定客戶 養老金特定客戶
M＜100萬 0.80% 0.24%
100萬≤M＜500萬 0.40% 0.12% 0
M≥500萬 1000元/筆 1000元/筆
養老金特定客戶認購費率適用于通過本公司直銷柜臺認購本基金 A 類基金
份額的養老金客戶，包括基本養老基金與依法成立的養老計劃籌集的資金及其
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投資運營收益形成的補充養老基金等，具體包括：全國社會保障基金；可以投
資基金的地方社會保障基金；企業年金單一計劃以及集合計劃；企業年金理事
會委托的特定客戶資產管理計劃；企業年金養老金產品。
如未來出現經養老基金監管部門認可的新的養老基金類型，本公司在法律
法規允許的前提下可將其納入養老金客戶范圍。
3、認購份額的計算
（1）本基金 A 類基金份額的認購份額的計算公式為：
①認購費用適用比例費率的情形下：
凈認購金額＝認購金額/（1＋認購費率）
認購費用＝認購金額－凈認購金額
認購份額＝（凈認購金額＋認購期間利息）/基金份額發售面值
②認購費用適用固定金額的情形下：
認購費用＝固定金額
凈認購金額＝認購金額-認購費用
認購份額＝（凈認購金額＋認購期間利息）/基金份額發售面值
（2）本基金 C 類基金份額的認購份額的計算公式為：
認購份額=（認購金額＋認購期間利息）/基金份額發售面值
4、計算舉例
例 1：某投資人投資 1,000 萬元認購本基金 A 類基金份額，假設其認購資
金的利息為 550 元，其對應的認購費用為 1000 元，則其可得到的認購份額為：
認購費用＝1000.00 元
凈認購金額＝10,000,000.00－1000.00＝9,999,000.00 元
認購份額＝（9,999,000.00 + 550.00）/1.00＝9,999,550.00 份
即：該投資人投資 1,000 萬元認購本基金 A 類基金份額，假設其認購資金
的利息為 550 元，則其可得到 9,999,550.00 份 A 類基金份額。
例 2：某投資人投資 1,000 萬元認購本基金 C 類基金份額，假設其認購資
金的利息為 550 元，其對應的認購費用為 0 元，則其可得到的認購份額為：
認購份額＝（10,000,000.00+550）/1.00＝10,000,550.00 份
即：該投資人投資 1,000 萬元認購本基金 C 類基金份額，假設其認購資金
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的利息為 550 元，則其可得到 10,000,550.00 份 C 類基金份額。
5、募集期利息的處理方式
有效認購款項在募集期間產生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人
所有，其中利息轉份額的具體數額以登記機構的記錄為準。
6、認購份額余額的處理方式
認購份額的計算保留到小數點后 2 位，小數點 2 位以后的部分四舍五入，
由此誤差產生的收益或損失由基金財產承擔。
四、首次募集規模上限
本基金可設置首次募集規模上限，具體募集上限及規?？刂频姆桨冈斠娀?br/>金份額發售公告或基金管理人屆時發布的相關公告。
五、投資人對基金份額的認購
1．本基金的認購時間安排、認購者認購應提交的文件和辦理的手續請詳細
查閱本基金的基金份額發售公告。
2．認購方式
本基金認購采取金額認購的方式。
（1）投資者認購時，需按銷售機構規定的方式全額繳款。
（2）投資者在募集期內可以多次認購基金份額，A 類基金份額的認購費按
每筆該類基金份額認購申請單獨計算，但已受理的認購申請不允許撤銷。
3．認購確認
基金銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定生效，而僅代表銷售
機構確實接收到認購申請。認購的確認以登記機構的確認結果為準。對于認購
申請及認購份額的確認情況，投資者應及時查詢并妥善行使合法權利，否則，
由此產生的投資者任何損失由投資者自行承擔。
4．認購限制
投資人 A 類基金份額或 C 類基金份額首次最低認購金額不低于 1.00 元（含
認購費），追加認購單筆最低金額為 1.00 元（含認購費），詳情請見各銷售機構
公告。
基金管理人可以對募集期間的單個投資人的累計認購金額進行限制，并依
照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告。但按照本基金各類基金份
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額合并計算，如單一投資人累計認購的基金份額數達到或者超過基金總份額的
50%，基金管理人可以采取比例確認等方式對該投資人的認購申請進行限制。
基金管理人接受某筆或者某些認購申請有可能導致投資者變相規避前述 50%
比例要求的，基金管理人有權拒絕該等全部或者部分認購申請。投資人認購的
基金份額數以基金合同生效后登記機構的確認為準。法律法規另有規定的，從
其規定。
如發生末日比例確認，認購申請確認不受最低認購數量的限制。
六、基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結束前，任
何人不得動用。
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第七部分 基金合同的生效
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發售之日起 3 個月內，在基金募集份額總額不少于 2 億
份，基金募集金額不少于 2 億元人民幣且基金認購人數不少于 200 人的條件下，
基金募集期屆滿或基金管理人依據法律法規及招募說明書可以決定停止基金發
售，并在 10 日內聘請法定驗資機構驗資，基金管理人自收到驗資報告之日起
10 日內，向中國證監會辦理基金備案手續。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續并取
得中國證監會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。
基金管理人在收到中國證監會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公
告?；鸸芾砣藨獙⒒鹉技陂g募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為
結束前，任何人不得動用。
二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：
1、以其固有財產承擔因募集行為而產生的債務和費用；
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內返還投資者已繳納的款項，并加計銀行
同期存款利息。
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬。
基金管理人、基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自
承擔。
三、基金存續期內的基金份額持有人數量和資產規模
基金合同生效后的存續期內，連續 20 個工作日出現基金份額持有人數量不
滿 200 人或者基金資產凈值低于 5000 萬元情形的，基金管理人應當在定期報告
中予以披露；連續 50 個工作日出現前述情形的，本基金將根據基金合同的約定
進行基金財產清算并終止，且無需召開基金份額持有人大會。
法律法規或中國證監會另有規定時，從其規定。
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第八部分 基金份額的申購與贖回
一、申購和贖回的場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售機構將由基金管理
人在招募說明書或其他相關公告中列明或基金管理人網站公示?；鸸芾砣丝?br/>根據情況變更或增減銷售機構，并在基金管理人網站公示。基金投資者應當在
銷售機構辦理基金銷售業務的營業場所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金
份額的申購與贖回。若基金管理人或其指定的銷售機構開通電話、傳真或網上
等交易方式，投資人可以通過上述方式進行申購與贖回，具體辦法由基金管理
人或相關銷售機構另行公告。
二、申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交
易所、深圳證券交易所及相關金融期貨交易所的正常交易日的交易時間（若本
基金參與港股通交易且該交易日為非港股通交易日，則本基金有權不開放申購、
贖回，并按規定進行公告），但基金管理人根據法律法規、中國證監會的要求或
基金合同的規定公告暫停申購、贖回時除外。開放日的具體業務辦理時間在招
募說明書或相關公告中載明。
基金合同生效后，若出現新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時
間變更、其他特殊情況或根據業務需要，基金管理人將視情況對前述開放日及
開放時間進行相應的調整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規定
在規定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業務辦理時間
基金管理人可根據實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具
體業務辦理時間在申購開始公告中規定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過三個月開始辦理贖回，具體業務
辦理時間在贖回開始公告中規定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前
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依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申
購、贖回或者轉換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回
或轉換申請且登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日
基金份額申購、贖回的價格。
三、申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的某類別基
金份額凈值為基準進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規定的時間以內撤銷；
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行
順序贖回；
5、辦理申購、贖回業務時，應當遵循基金份額持有人利益優先原則，確保
投資者的合法權益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在不違反法律法規的情況下，對上述原則進行調整。基金管
理人必須在新規則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上
公告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據銷售機構規定的程序，在開放日的具體業務辦理時間內提
出申購或贖回的申請。
投資人辦理申購、贖回等業務時應提交的文件和辦理手續、辦理時間、處
理規則等在遵守基金合同和招募說明書規定的前提下，以各銷售機構的具體規
定為準。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，
申購成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效。若申購資金在規定
時間內未全額到賬則申購不成立。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認贖回時，
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贖回生效。投資者贖回申請生效后，基金管理人將在 T＋7 日(包括該日)內支付
贖回款項。如遇登記公司系統故障、交易所或交易市場數據傳輸延遲、通訊系
統故障、銀行數據交換系統故障、港股通交易系統故障或港股通資金交收規則
限制或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業務處理流程，則
贖回款項的支付時間可相應順延。在發生巨額贖回或基金合同約定的其他暫停
贖回或延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照基金合同有關條款處
理。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購
或贖回申請日(T 日)，在正常情況下，本基金登記機構在 T+1 日內（包括該日）
對該交易的有效性進行確認。T 日提交的有效申請，投資人應及時到銷售網點
柜臺或以銷售機構規定的其他方式查詢申請的確認情況。若申購不成立或不生
效，則申購款項本金退還給投資人。
銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表該申請一定生效，而僅代表銷
售機構確實接收到申購、贖回申請。申購、贖回的確認以登記機構的確認結果
為準。銷售機構應當及時告知投資人其申購、贖回的基金名稱以及基金份額的
確認日期、確認份額和金額等信息。對于申購、贖回申請的確認情況，投資人
應及時查詢并妥善行使合法權利，否則，由此產生的投資人任何損失由投資人
自行承擔。
4、基金管理人在不違反法律法規的前提下，可對上述程序規則進行調整。
基金管理人應在新規則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒
介上公告。
五、申購與贖回的限制
1、本基金 A 類基金份額或 C 類基金份額首次申購和單筆追加申購的最低
金額均為 1.00 元（含申購費），各銷售機構在符合上述規定的前提下，可根據
情況調高首次申購和單筆追加申購的最低金額，具體以銷售機構公布的為準，
投資人需遵循銷售機構的相關規定。
2、本基金不設最低贖回份額。
3、基金管理人可以規定單個投資人累計持有的基金份額上限、單日或單筆
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申購金額上限，以及本基金的總規模限額、單日凈申購比例上限和單日申購金
額上限，具體規定請參見更新的招募說明書或相關公告。
4、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，
基金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上
限、拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧?，切實保護存量基金份額持有人的合
法權益?；鸸芾砣嘶谕顿Y運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金
規模予以控制。具體見基金管理人相關公告。
5、基金管理人可在不違反法律法規的情況下，調整上述規定申購金額和贖
回份額等數量限制，或者新增基金規?？刂拼胧?。基金管理人必須在調整前依
照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告。
六、申購費率和贖回費率
1、申購費率
1、本基金 A 類基金份額在申購時收取基金申購費用；C 類基金份額不收
取申購費用。本基金申購費用用于本基金的市場推廣、銷售、登記等募集期間
發生的各項費用，不列入基金財產。具體費率如下表所示：
申購金額（M，含申購費）
A類基金份額
C類基金份額
非養老金特定客戶 養老金特定客戶
M＜100萬 1.00% 0.30%
100萬≤M＜500萬 0.60% 0.18% 0
M≥500萬 1000元/筆 1000元/筆
養老金特定客戶申購費率適用于通過本公司直銷柜臺申購本基金 A 類基金
份額的養老金客戶，包括基本養老基金與依法成立的養老計劃籌集的資金及其
投資運營收益形成的補充養老基金等，具體包括：全國社會保障基金；可以投
資基金的地方社會保障基金；企業年金單一計劃以及集合計劃；企業年金理事
會委托的特定客戶資產管理計劃；企業年金養老金產品。
如未來出現經養老基金監管部門認可的新的養老基金類型，本公司在法律
法規允許的前提下可將其納入養老金客戶范圍。
本基金 A 類基金份額的申購費用應在投資人申購 A 類基金份額時收取。投
資人在一天之內如果有多筆申購，適用費率按單筆分別計算。
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A 類基金份額的申購費用由投資人承擔，主要用于本基金的市場推廣、銷
售、注冊登記等各項費用，不列入基金財產，C 類基金份額不收取申購費用。
2、贖回費率
本基金對持有期限少于7日的A類基金份額、C類基金份額贖回收取贖回費，
對于持有期限不少于7日的A類基金份額、C類基金份額不收取贖回費。
本基金A類基金份額、C類基金份額的贖回費率相同，見下表：
持有期（Y） 贖回費率
Y<7天 1.5%
Y≥7天 0
本基金的贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持
有人贖回基金份額時收取。對持續持有期少于 7 日的投資人收取的贖回費，將
全額計入基金財產。
3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內調整費率或收費方式，并最遲
應于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒
介上公告。
4、基金管理人可以在不違反法律法規規定及基金合同約定和對基金份額持
有人利益無實質不利影響的情形下根據市場情況制定基金促銷計劃，定期或不
定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關監管部門要求履行必
要手續后，基金管理人可以適當調低基金銷售費率，或開展有差別的費率優惠
活動。
5、當本基金發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規范遵循相關法律法規以及監
管部門、自律規則的規定。
七、申購份額與贖回金額的計算方式
1、申購份額的計算方式：申購的有效份額為按實際確認的申購金額在扣除
申購費用后，以申請當日各類基金份額凈值為基準計算，各計算結果均按照四
舍五入方法，保留小數點后 2 位，由此產生的收益或損失由基金財產承擔。
（1）A 類基金份額申購份額的計算如下：
凈申購金額=申購金額/（1＋申購費率）
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（申購金額在 500 萬元(含)以上的適用固定金額的申購費，即凈申購金額=
申購金額-固定申購費金額。）
申購費用=申購金額-凈申購金額
申購份額=凈申購金額/T 日 A 類基金份額凈值
例：某投資者（非養老金特定客戶）投資 100,000 元申購本基金的 A 類基
金份額，對應費率為 1.00%，假設申購當日 A 類基金份額凈值為 1.0160 元，則
其可得到的申購份額為：
申購金額 100,000元
A類基金份額凈值 1.0160元
凈申購金額 100,000/（1+1.00%）=99,009.90元
申購費用 100,000-99,009.90＝990.10元
申購份額 99,009.90/1.0160＝97,450.69份
即投資人（非養老金特定客戶）投資 100,000 元申購本基金的 A 類基金份
額，假設申購當日的 A 類基金份額凈值為 1.0160 元，則其可得到 97,450.69 份
A 類基金份額。
（2）C 類基金份額申購份額的計算如下：
申購份額=申購金額/T 日 C 類基金份額凈值
例：某投資人投資 100,000 元申購本基金的 C 類基金份額，假設申購當日
的 C 類基金份額凈值為 1.0150 元，則其可得到的申購份額為：
申購份額=100,000/1.0150=98,522.17 份
即投資人投資 100,000 元申購本基金的 C 類基金份額，假設申購當日的 C
類基金份額凈值為 1.0150 元，則可得到 98,522.17 份 C 類基金份額。
2、贖回金額的計算方式：贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以申請
當日各類基金份額凈值的金額，凈贖回金額為贖回金額扣除贖回費用的金額，
各計算結果均按照四舍五入方法，保留小數點后 2 位，由此產生的收益或損失
由基金財產承擔。
本基金的凈贖回金額為贖回金額扣減贖回費用。其中，
贖回金額＝贖回份數×T 日各類基金份額凈值
贖回費用＝贖回金額×贖回費率
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凈贖回金額=贖回金額－贖回費用
例：某投資者贖回 10,000 份本基金 A 類/C 類基金份額，假設贖回當日的 A
類/C 類基金份額凈值為 1.0560 元，持有期為 20 天，則其可得到的凈贖回金額
為：
贖回份額 10,000份
A類/C類基金份額凈值（NAV） 1.0560元
贖回金額 10,000×1.0560=10,560.00元
贖回費用 0元
凈贖回金額 10,560.00–0＝10,560.00元
即某投資者贖回 10,000 份本基金 A 類/C 類基金份額，假設贖回當日的基 A
類/C 類金份額凈值為 1.0560 元，持有期為 20 天，可得到的凈贖回金額為
10,560.00 元。
3、基金份額凈值的計算
由于基金費用的不同，本基金 A 類和 C 類兩類基金份額分別計算基金份額
凈值。本基金各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值的計算，均保留到小
數點后 4 位，小數點后第 5 位四舍五入，由此產生的收益或損失由基金財產承
擔。法律法規另有規定的，從其規定。T 日的各類基金份額凈值在當日收市后
計算，并在 T+1 日內公告。遇特殊情況，經履行適當程序，可以適當延遲計算
或公告。為保護基金份額持有人利益，基金管理人與基金托管人協商一致，可
階段性調整基金份額凈值計算精度并進行相應公告，無需召開基金份額持有人
大會審議。
T 日某類基金份額凈值＝T 日該類基金資產凈值總額/當日該類基金份額總
數
八、申購與贖回的注冊登記
1、經基金銷售機構同意，基金投資者提出的申購和贖回申請，在基金管理
人規定的時間之前可以撤銷。
2、投資者 T 日申購基金生效后，登記機構在 T＋1 日為投資者增加權益并
辦理注冊登記手續，投資者自 T＋2 日起有權贖回該部分基金份額。
3、投資者 T 日贖回基金生效后，登記機構在 T＋1 日為投資者扣除權益并
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辦理相應的注冊登記手續。
4、基金管理人可在法律法規允許的范圍內，對上述注冊登記辦理時間進行
調整，并最遲于開始實施前按照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介上公
告。
九、拒絕或暫停申購的情形
發生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人全部或部分份額類
別的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發生基金合同規定的暫?；鹳Y產估值情況時。
3、證券、期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市或港股通臨時停市，
導致基金管理人無法計算當日基金資產凈值。
4、基金管理人認為接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現有基金份
額持有人利益時。
5、基金資產規模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可
能對基金業績產生負面影響，或基金管理人認定的其他損害現有基金份額持有
人利益的情形。
6、基金管理人、基金托管人、登記機構、銷售機構、支付結算機構等因異
常情況導致基金銷售系統、基金銷售支付結算系統、基金登記系統、基金會計
系統等無法正常運行。
7、當前一估值日基金資產凈值 50%以上的資產出現無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經與基金托管人協商
確認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請。
8、在基金管理人就本基金的基金總規模、單日凈申購比例、單一投資者單
日和/或單筆申購金額設置上限的情況下，接受某筆或某些申購申請超過前述某
項或全部上限比例的。
9、按照本基金各類基金份額合并計算，基金管理人接受某筆或者某些申購
申請有可能導致單一投資者持有基金份額的比例達到或者超過基金總份額的
50%，或者變相規避 50%集中度的情形。
10、指數編制機構或指數發布機構因異常情況使指數數據無法正常計算、
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計算錯誤或發布異常時。
11、因港股通交易當日額度使用完畢而暫?；蛲Ｖ菇邮苜I入申報，或者發
生證券交易服務公司等機構認定的異常情況并決定暫停提供部分或者全部港股
通服務，或者發生其他影響通過內地與香港股票市場交易互聯互通機制進行正
常交易的情形。
12、法律法規規定或中國證監會認定的其他情形。
發生上述第 1、2、3、5、6、7、10、11、12 項暫停申購情形之一且基金管
理人決定暫停接受投資人申購申請時，基金管理人應當根據有關規定在規定媒
介上刊登暫停申購公告。當發生上述第 8、9 項情形時，基金管理人可以采取
比例確認等方式對該投資者的申購申請進行限制，基金管理人有權拒絕該等全
部或者部分申購申請。如果投資人的申購申請全部或部分被拒絕，被拒絕的申
購款項將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申
購業務的辦理并依法公告。
十、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人全部或部分份額類別的贖
回申請或延緩支付贖回款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發生基金合同規定的暫?；鹳Y產估值情況時。
3、證券、期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市或港股通臨時停市，
導致基金管理人無法計算當日基金資產凈值。
4、連續兩個或兩個以上開放日發生巨額贖回。
5、發生繼續接受贖回申請將損害現有基金份額持有人利益的情形時，基金
管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請。
6、當前一估值日基金資產凈值 50%以上的資產出現無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經與基金托管人協商
確認后，基金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
7、發生證券交易服務公司等機構認定的交易異常情況并決定暫停提供港股
通服務，或者發生其他影響通過內地與香港股票市場交易互聯互通機制進行正
常交易的情形。
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8、法律法規規定或中國證監會認定的其他情形。
發生上述情形（除上述第 4 項外）之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩
支付贖回款項時，基金管理人應在規定媒介上刊登公告，已確認的贖回申請，
基金管理人應足額支付；如暫時不能足額支付，應將可支付部分按單個賬戶申
請量占申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現上
述第 4 項所述情形，按基金合同的相關條款處理。基金份額持有人在申請贖回
時可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，
基金管理人應及時恢復贖回業務的辦理并依法公告。
十一、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
按本基金各類基金份額合并計算，若本基金單個開放日內的基金份額的凈
贖回申請（贖回申請份額總數加上基金轉換中轉出申請份額總數后扣除申購申
請份額總數及基金轉換中轉入申請份額總數后的余額）超過前一開放日基金總
份額的 10%，即認為是發生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現巨額贖回時，基金管理人可以根據基金當時的資產組合狀況決
定全額贖回或部分延期贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，
按正常贖回程序執行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認
為因支付投資人的贖回申請而進行的財產變現可能會對基金資產凈值造成較大
波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的 10%
的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬
戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖
回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖
回的，將自動轉入下一個開放日繼續贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回
的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖
回申請一并處理，無優先權并以下一開放日該類基金份額的基金份額凈值為基
礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時
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未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。
（3）若本基金發生巨額贖回的，且存在單個基金份額持有人單日的贖回申
請超過上一開放日基金總份額 10%以上的情形時，基金管理人可以對該基金份
額持有人當日贖回申請超過上一開放日基金總份額 10%以上的部分進行自動延
期辦理。對于其余當日非自動延期辦理的贖回申請，應當按單個賬戶非自動延
期辦理的贖回申請量占非自動延期辦理的贖回申請總量的比例，確定當日受理
的贖回份額。對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回
或取消贖回。選擇延期贖回的，將自動轉入下一個開放日，并與下一開放日贖
回申請一并處理，無優先權且以下一開放日該類基金份額的基金份額凈值為基
礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲
受理的部分贖回申請將被撤銷。如基金份額持有人在提交贖回申請時未作明確
選擇，基金份額持有人未能贖回部分作延期贖回處理。
（4）暫停贖回：連續 2 個開放日以上（含本數）發生巨額贖回，如基金
管理人認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經接受的贖回申請可以延
緩支付贖回款項，但不得超過 20 個工作日，并應當在規定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者
招募說明書規定的其他方式在 3 個交易日內通知基金份額持有人，說明有關處
理方法，同時在規定媒介上刊登公告。
十二、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應于規定期限內在規定媒
介上刊登暫停公告。
2、基金管理人可以根據暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的
有關規定，最遲于重新開放日在規定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回的公
告；也可以根據實際情況在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時
不再另行發布重新開放的公告。
十三、基金轉換
基金管理人可以根據相關法律法規以及基金合同的規定決定開辦本基金與
基金管理人管理的其他基金之間的轉換業務，基金轉換可以收取一定的轉換費，
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相關規則由基金管理人屆時根據相關法律法規及基金合同的規定制定并公告，
并提前告知基金托管人與相關機構。
十四、基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執行等情
形而產生的非交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規的其它非交易過戶，
或者按照相關法律法規或國家有權機關要求的方式進行處理的行為。無論在上
述何種情況下，接受劃轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人，
或按法律法規或國家有權機關要求的方式執行。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基金會或社
會團體；司法強制執行是指司法機構依據生效司法文書將基金份額持有人持有
的基金份額強制劃轉給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提
供基金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金
登記機構的規定辦理，并按基金登記機構規定的標準收費。
十五、基金的轉托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基
金銷售機構可以按照規定的標準收取轉托管費。
十六、定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規則由基金管理人
另行規定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期
扣款金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規定的定
期定額投資計劃最低申購金額。
十七、基金的凍結和解凍
基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以
及登記機構認可、符合法律法規的其他情況下的凍結與解凍?；鸱蓊~被凍結
的，被凍結部分份額仍然參與收益分配，被凍結部分產生的權益一并凍結。法
律法規另有規定的除外。
十八、基金份額的質押和轉讓
在條件許可的情況下，基金登記機構可依據相關法律法規及其業務規則，
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辦理基金份額質押和轉讓業務，并可收取一定的手續費。
十九、基金份額折算
在對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下，基金管理人經與基金
托管人協商一致，可對基金份額進行折算，不需召開基金份額持有人大會審議。
二十、實施側袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書相關
章節的規定或相關公告。
二十一、其他
當技術條件成熟，本基金管理人在不違反法律法規且對基金份額持有人利
益無實質不利影響的前提下，經與基金托管人協商一致，可根據具體情況對上
述申購和贖回的安排進行補充和調整，或者安排本基金的一類或多類基金份額
在證券交易所上市交易、申購和贖回，或者辦理基金份額的轉讓、過戶等業務，
屆時無需召開基金份額持有人大會審議但須根據相關法律法規規定提前公告。
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第九部分 基金的投資
一、投資目標
本基金為指數增強型股票基金，采取量化方法進行組合管理，力爭在控制
跟蹤誤差的基礎上，追求獲得超越標的指數的回報。
二、投資范圍
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括標的指數的成份股
及其備選成份股（均含存托憑證，下同），其他非標的指數成份股(包含主板、
創業板及其他國內依法發行或上市的股票、存托憑證)、港股通標的股票、債券
(國債、地方政府債、金融債、企業債、公司債、公開發行的次級債、可轉換債
券(含分離交易可轉債的純債部分)、可交換公司債券、央行票據、短期融資券、
超短期融資券、中期票據等)、資產支持證券、債券回購、同業存單、銀行存款、
金融衍生工具(包括股指期貨、國債期貨、股票期權)、貨幣市場工具以及法律
法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具(但須符合中國證監會相關規
定)。
本基金可根據相關法律法規和基金合同的約定，參與融資業務和轉融通證
券出借業務。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金以標的指數成份股及備選成份股為主要投
資對象。股票資產投資比例不低于基金資產的 80%，投資于標的指數成份股和
備選成份股的資產不低于非現金基金資產的 80%；其中，投資于港股通標的股
票的比例不超過股票資產的 50%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債
期貨合約、股票期權合約需繳納的交易保證金后，基金保留的現金或到期日在
一年以內的政府債券的比例合計不低于基金資產凈值的 5%，其中現金不包括結
算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規或監管機構變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
三、投資策略
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本基金為增強型指數基金，在力求有效跟蹤標的指數，控制本基金的凈值
增長率與業績比較基準之間的日均跟蹤偏離度的絕對值不超過 0.5%，年跟蹤誤
差不超過 7.75%的基礎上，結合量化方法追求超越標的指數的業績水平。
本基金除跟蹤標的指數外，亦可通過成份股權重優化增強和非成份股優選
等增強策略對投資組合進行優化，利用公司自主研發的量化多因子選股模型進
行股票投資價值定量分析，并在此基礎上構建股票投資組合。在力求有效跟蹤
標的指數基礎上，實現超越目標指數的投資收益，謀求基金資產的長期增值。
1.股票投資策略
（1）指數化被動投資策略
指數化被動投資策略參照標的指數的成份股、備選成份股及其權重，初步
構建投資組合，并按照標的指數的調整規則作出相應調整，力爭控制本基金與
業績比較基準之間的跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
（2）量化增強策略
量化增強策略主要采用超額收益模型和風險優化模型構建股票投資組合，
以追求超越標的指數表現的業績水平。
股票預期收益模型：在因子投資方法論的基礎上，對股票進行定量分析和
動態打分，構建具備超額收益的股票投資組合。主要分為三個步驟：首先，通
過對 A 股歷史數據，包括財務數據、行情數據、預期數據等進行統計分析驗證，
構建多維度、精細化的因子庫；其次，根據因子對股票超額收益的區分能力、
解釋強度和穩健度的不同，選取具備相對穩健超額收益能力的因子，并利用量
化方法確定因子權重；最后，根據因子模型和因子權重對股票進行定量分析，
得到股票的預期收益。
本基金構建的因子庫主要包括估值水平、成長能力、盈利能力、分析師預
期、市場因素等五大類指標。具體來講，估值水平指標包含靜態、動態的市盈
率、市凈率、市銷率等；成長能力指標主要包括長期主營業務收入增長率、長
期利潤增長率等；盈利能力指標主要包括凈資產收益率、主營業務利潤率、資
產凈利率等；分析師預期指標主要考慮股票評級的變動情況以及盈利預測的變
動情況等；市場因素指標主要包括技術面和動量反轉類等指標。
股票預期風險模型：使用定量化方法對股票波動率進行分析，得到股票的
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預期波動率。
投資組合構建：在組合優化模型中輸入股票預期收益、預期風險同時控制
投資組合對各類風險因子的敞口，包括資產波動率、行業集中度、個股集中度
等參數，可得到最終的投資組合。在投資組合管理過程中，本基金還將重點關
注投資對象的交易活躍程度，以控制整體組合的流動性風險。
（3）本基金將充分挖掘內地與香港股票市場交易互聯互通、資金雙向流動
機制下 A 股市場和港股市場的投資機會。本基金將重點關注：
第一，對于兩地同時上市的公司，考察其折溢價水平，尋找相對于 A 股有
異常折價或估值和波動性相對于 A 股更加穩定的 H 股標的；
第二，考察港股通標的股票的行業屬性和商業模式，在 A 股稀缺性行業中
尋找估值低且具有成長性的標的。本基金將持續追蹤 A 股市場和港股市場的相
對估值和市場情況，適時調整組合中港股通標的股票的投資比例。
2、存托憑證的投資策略
本基金投資存托憑證的策略依照上述上市交易的股票投資策略執行，在深
入研究的基礎上，通過定性分析和定量分析相結合的方式，精選出具有比較優
勢的存托憑證。
3、固定收益品種投資策略
（1）債券投資策略
本基金結合對未來市場利率預期運用久期調整策略、收益率曲線配置策略、
債券類屬配置策略、利差輪動策略等多種積極管理策略，通過嚴謹的研究發現
價值被低估的債券和市場投資機會，構建收益穩定、流動性良好的債券組合。
（2）可轉換債券及可交換債券投資策略
可轉換債券及可交換債券同時具有債券、股票和期權的相關特性，結合了
股票的長期增長潛力和債券的相對安全、收益固定的優勢，并有利于從資產整
體配置上分散利率風險并提高收益水平。本基金將重點從債券的內在債券價值
（如票面利息、利息補償及無條件回售價格）、保護條款的適用范圍、期權價值
的大小、基礎股票的質地和成長性、基礎股票的流通性等方面進行研究，充分
發掘投資價值，并積極尋找各種套利機會，以獲取更高的投資收益。
（3）資產支持證券投資策略
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本基金運用定量及定性的分析方法對資產支持證券的利率風險、資產池信
用風險、提前償付風險、流動性風險溢價、稅收溢價等因素進行分析，選擇風
險與收益相匹配的更優品種進行配置。
4、衍生產品投資/交易策略
（1）股指期貨交易策略。本基金將根據風險管理的原則，以套期保值為目
的，主要選擇流動性好、交易活躍的股指期貨合約進行交易，以降低股票倉位
調整的交易成本，提高投資效率，從而更好地實現交易目標。
（2）股票期權投資策略。本基金參與股票期權交易應當按照風險管理的原
則，以套期保值為主要目的。本基金將在有效控制風險的前提下，選擇流動性
好、交易活躍的期權合約進行投資。
（3）國債期貨交易策略。為更好地管理投資組合的利率風險、改善組合的
風險收益特性，本基金將本著謹慎的原則，以套期保值為目的，在風險可控的
前提下，參與國債期貨的交易。
5、融資、轉融通證券出借業務投資策略
本基金將在法律法規允許的情況下，在風險可控的前提下，本著謹慎原則，
適度參與融資與轉融通證券出借業務。參與融資業務時，本基金將力爭利用融
資的杠桿作用，降低因申購造成基金倉位較低帶來的跟蹤誤差，達到有效跟蹤
標的指數的目的。參與轉融通證券出借業務時，本基金將在分析市場情況、出
借證券流動性等因素的基礎上合理確定范圍、期限和比例，力爭為本基金份額
持有人增厚投資收益。
6、其他
未來，隨著市場的發展和基金管理運作的需要，基金管理人可以在不改變
投資目標的前提下，遵循法律法規的規定，相應調整或更新投資策略，并在招
募說明書更新中公告。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金股票資產占基金資產的比例不低于 80%，投資于標的指數成份
股和備選成份股的比例不低于非現金基金資產的 80%；其中，投資于港股通標
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的股票的比例不超過股票資產的 50%；
（2）每個交易日日終，在扣除股指期貨、國債期貨合約、股票期權合約需
繳納的交易保證金后，現金或者到期日在一年以內的政府債券的比例合計不低
于基金資產凈值的 5%，其中，現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購
款等；
（3）本基金持有一家公司發行的證券，其市值（同一家公司在境內和香港
同時上市的 A+H 股合并計算）不超過基金資產凈值的 10%；但完全按照標的指
數的構成比例進行證券投資的部分可不受前述比例限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券（同一家公司
在境內和香港同時上市的 A+H 股合并計算），不超過該證券的 10%；但完全按
照標的指數的構成比例進行證券投資的部分可不受前述比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過
基金資產凈值的 10%；
（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的
20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超
過該資產支持證券規模的 10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持
證券，不得超過其各類資產支持證券合計規模的 10%；
（9）本基金應投資于信用級別評級為 BBB 以上（含 BBB）的資產支持證
券。基金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，
應在評級報告發布之日起 3 個月內予以全部賣出；
（10）基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的
總資產，本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；
（11）本基金進行債券回購最長期限為 1 年；
（12）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發行的可流
通股票，不得超過該上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投
資組合持有一家上市公司發行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票
的 30%；完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證
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監會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（13）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈
值的 15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人
之外的因素致使基金不符合本款所規定比例限制的，本基金管理人不得主動新
增流動性受限資產的投資；
（14）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易
對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資
范圍保持一致；
（15）本基金參與轉融通證券出借業務，需遵循下述比例限制：
①出借證券資產不得超過基金資產凈值的 30%，出借期限在 10 個交易日以
上的出借證券應納入《流動性風險管理規定》所述流動性受限證券的范圍；
②參與出借業務的單只證券不得超過本基金持有該證券總量的 50%；
③最近 6 個月內日均基金資產凈值不得低于 2 億元；
④證券出借的平均剩余期限不得超過 30 天，平均剩余期限按照市值加權平
均計算；因證券市場波動、證券發行人合并、基金規模變動等基金管理人之外
的因素致使基金投資不符合本條上述規定的，基金管理人不得新增出借業務；
（16）本基金若參與國債期貨、股指期貨交易的，需遵守下列投資比例限
制：
①本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產凈值的 10%；
②本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產凈值的 15%；
③本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的 20%；
④本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的 30%；
⑤本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產凈值的 20%；
⑥本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
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49
不得超過上一交易日基金資產凈值的 30%；
⑦本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比
例的有關約定；
⑧本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
⑨本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的 95%；其中，有價證券指股票、
債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產
（不含質押式回購）等；
（17）本基金參與股票期權交易依據下列標準建構組合：
①因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產凈值的
10%；
②開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，應
持有合約行權所需的全額現金或交易所規則認可的可沖抵期權保證金的現金等
價物；
③未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的 20%。其中，合約面值
按照行權價乘以合約乘數計算；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行，與
境內上市交易的股票合并計算，法律法規或監管部門另有要求的除外；
（19）基金資產總值不得超過基金資產凈值的 140%；
（20）本基金參與融資業務后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票
與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的 95%；
（21）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（9）、（13）、（14）、（15）、（20）項情形之外，因證券/期貨
市場波動、證券發行人合并、基金規模變動、標的指數成份股調整、標的指數
成份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定
投資比例的，基金管理人應當在 10 個交易日內進行調整，但中國證監會規定的
特殊情形除外。法律法規另有規定的，從其規定。
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50
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符
合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監督與檢查自基金合同生效之
日起開始。法律法規或監管部門另有規定的，從其規定。
上述投資組合限制條款中，若屬法律法規或監管部門的強制性規定，則當
法律法規或監管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履
行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更以后的規定為準。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規或中國證監會另有規定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（7）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證
券，或者從事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵
循基金份額持有人利益優先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評
估機制，按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同
意，并按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并
經過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯交
易事項進行審查。
3、法律法規或監管部門取消上述組合限制、禁止行為規定的條件和要求，
基金管理人在履行適當程序后，本基金可不受相關限制。法律法規或監管部門
對上述組合限制、禁止行為規定的條件和要求進行變更的，本基金以變更后的
規定為準，但須與基金托管人協商一致后方可納入基金托管人投資監督范圍。
經與基金托管人協商一致，基金管理人可在履行適當程序后對基金合同進行變
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51
更。
五、標的指數和業績比較基準
本基金的標的指數為上證科創板綜合指數。
本基金的業績比較基準為：上證科創板綜合指數收益率×95%+人民幣銀行
活期存款利率（稅后） ×5%
上證科創板綜合指數由上海證券交易所符合條件的科創板上市公司證券組
成指數樣本，并將樣本分紅計入指數收益，反映上海證券交易所科創板上市公
司證券在計入分紅收益后的整體表現。
本基金為指數增強型基金，標的指數為上證科創板綜合指數，因此業績比
較基準以上證科創板綜合指數收益率為主要組成部分。
未來若出現標的指數不符合法律法規及監管要求（因成份股價格波動等指
數編制方法變動之外的因素致使標的指數不符合要求的情形除外）、指數編制機
構退出等情形，基金管理人應當自該情形發生之日起十個工作日向中國證監會
報告并提出解決方案，如更換基金標的指數、轉換運作方式、與其他基金合并、
或者終止基金合同等，并在 6 個月內召集基金份額持有人大會進行表決。
若出現指數更名等對基金投資無實質性影響的標的指數變更情形，則無需
召開基金份額持有人大會，基金管理人應按監管部門要求履行適當程序后，與
基金托管人協商一致后在規定媒介上公告。
自指數編制機構停止標的指數的編制及發布至解決方案確定期間，基金管
理人應按照指數編制機構提供的最近一個交易日的指數信息遵循基金份額持有
人利益優先原則維持基金投資運作。
若本基金標的指數發生變更，基金業績比較基準相應調整，由基金管理人
根據標的指數變更情形履行適當程序并在規定媒介上進行公告。法律法規或監
管機構另有規定的，從其規定。
六、風險收益特征
本基金為股票型基金，理論上其預期風險收益水平高于混合型基金、債券
型基金和貨幣市場基金。本基金主要投資于標的指數成份股及其備選成份股，
具有與標的指數類似的風險收益特征。
本基金除了投資 A 股以外，還可以根據法律法規規定投資港股通標的股票。
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52
本基金若投資港股通標的股票，將面臨港股通機制下因投資環境、投資標的、
市場制度以及交易規則等差異帶來的特有風險。
七、基金管理人代表基金行使股東或債權人權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規定代表基金獨立行使股東或債權人權利，保
護基金份額持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產的安全與增值；
4、不通過關聯交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三
人牟取任何不當利益。
八、側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基
金份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢會計
師事務所意見后，可以依照法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召
開基金份額持有人大會審議。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、
業績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置
變現和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見本招募說明書相關章節的規
定。
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53
第十部分 基金的財產
一、基金資產總值
基金資產總值是指購買的各類證券及票據價值、銀行存款本息和基金應收
款項以及其他投資所形成的價值總和。
二、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產的賬戶
基金托管人根據相關法律法規、規范性文件為本基金開立資金賬戶、證券
賬戶、債券托管賬戶、期貨結算賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基
金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構和基金登記機構自有的
財產賬戶以及其他基金財產賬戶相獨立。
四、基金財產的保管和處分
本基金財產獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產，并由
基金托管人保管?；鸸芾砣?、基金托管人、基金登記機構和基金銷售機構以
其自有的財產承擔其自身的法律責任，其債權人不得對本基金財產行使請求凍
結、扣押或其他權利。除依法律法規和《基金合同》的規定處分外，基金財產
不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等
原因進行清算的，基金財產不屬于其清算財產?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產
所產生的債權，不得與其固有資產產生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作
不同基金的基金財產所產生的債權債務不得相互抵銷。非因基金財產本身承擔
的債務，不得對基金財產強制執行。
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第十一部分 基金資產的估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券期貨交易場所的交易日以及國家法律
法規規定需要對外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產支持證券、國債期貨、股指期
貨、股票期權等各類有價證券和銀行存款本息、應收款項、備付金、保證金和
其它資產及負債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產和金融負債的公允價值時，應符合《企業
會計準則》、監管部門有關規定。
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產或負債報價的投資品種，在估
值日有報價的，除會計準則規定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于
該資產或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發生影響公允
價值計量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據
表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，
確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產或負債的公允價
值為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產出售或
使用的限制等，如果該限制是針對資產持有者的，那么在估值技術中不應將該
限制作為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產或負債
所產生的溢價或折價。
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足
夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公
允價值時，應優先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產或負債可觀察
輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（三）如經濟環境發生重大變化或證券發行人發生影響證券價格的重大事
件，使潛在估值調整對前一估值日的基金資產凈值的影響在 0.25%以上的，應
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55
對估值進行調整并確定公允價值。
四、估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤
價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化或證券
發行機構未發生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）
估值；如最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響證券
價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最
近交易市價，確定公允價格。
（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種（基金合同另有規
定的除外），選取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估
值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種（基金合同另有規定
的除外），選取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推
薦估值全價進行估值；對于含回售權的債券，回售登記期截止日（不含當日）
前行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方機構提供的相應
品種對應的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；回售登記期截止日（含當
日）后未行使回售權的按長待償期所對應的價格進行估值；
（4）對于在交易所市場上市交易的公開發行的可轉換債券等有活躍市場的
含轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行
凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，應采用第三方估值機構提供
的相應品種當日的估值全價進行估值，若第三方估值機構未提供估值全價的，
應采用估值技術確定其公允價值。交易所上市的資產支持證券，應采用第三方
估值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值，若第三方估值機構未提供
估值全價的，應采用估值技術確定其公允價值。
2、處于未上市期間的有價證券應區分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估
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56
值；
（2）首次公開發行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值；
（3）在發行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發行股票、
首次公開發行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的
股票等，不包括停牌、新發行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，
按監管機構或行業協會有關規定確定公允價值；
（4）對在交易所市場發行未上市或未掛牌轉讓的債券，在存在活躍市場的
情況下，應以活躍市場上未經調整的報價作為估值日的公允價值；在活躍市場
報價未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調整以確認估值日
的公允價值；在不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采用估值技術確
定其公允價值或選取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的估值全價進
行估值。
3、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供
的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照
第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對
于含投資人回售權的固定收益品種，回售登記期截止日（不含當日）前行使回
售權的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方機構提供的相應品種對應
的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；回售登記期截止日（含當日）后未
行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市，且
第三方估值機構未提供估值價格的債券，應采用估值技術確定其公允價值。
4、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
5、國債期貨合約以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且最
近交易日后經濟環境未發生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
6、股指期貨合約以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且最
近交易日后經濟環境未發生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
7、本基金投資股票期權，根據相關法律法規以及監管部門的規定估值。
8、本基金投資存托憑證的估值核算依照境內上市交易的股票執行。
9、本基金可以采用第三方估值機構按照上述公允價值確定原則提供的估值
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價格數據。
10、基金參與融資業務的，應參照相關法律法規和中國證券投資基金業協
會發布的相關規定進行估值，確保估值的公允性。
11、基金參與轉融通證券出借業務的，應參照相關法律法規和中國證券投
資基金業協會發布的相關規定進行估值，確保估值的公允性。
12、本基金投資同業存單，按估值日第三方估值基準服務機構提供的估值
全價估值；選定的第三方估值基準服務機構未提供估值價格的，按監管機構或
行業協會有關規定確定公允價值。
13、估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據下列信息提供機構所提
供的匯率為基準：當日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣與港幣的中間
價。
稅收：對于按照中國法律法規和基金投資境內外股票市場交易互聯互通機
制涉及的境外交易場所所在地的法律法規規定應交納的各項稅金，本基金將按
權責發生制原則進行估值；對于因稅收規定調整或其他原因導致基金實際交納
稅金與估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調整日或實際支付日進行
相應的估值調整。
14、如有充分理由表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
15、當發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確保基金估值的公平性。
16、相關法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事項，
按國家最新規定估值。
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即
通知對方，共同查明原因，雙方協商解決。
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關
的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，
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按照基金管理人對基金凈值的計算結果對外予以公布。
五、估值程序
1、各類基金份額的基金份額凈值按照每個工作日閉市后，該類基金份額的
基金資產凈值除以當日該類基金份額的基金份額余額數量計算。正常情況下，
本基金各類基金份額的基金份額凈值的計算結果均精確到 0.0001 元，小數點后
第 5 位四舍五入，由此產生的收益或損失由基金財產承擔。國家另有規定的，
從其規定。
基金管理人每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額的基金份額凈
值，并按規定公告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產估值，但基金管理人根據法律法規
或基金合同的規定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產估值后，
將各類基金份額的基金份額凈值結果發送基金托管人，經基金托管人復核無誤
后，由基金管理人按約定對外公布。如果基金托管人的復核結果與基金管理人
的計算結果存在差異，相關各方應本著勤勉盡責的態度重新計算核對，如果最
后仍無法達成一致，應以基金管理人的計算結果為準。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產估
值的準確性、及時性。當某一類基金份額凈值小數點后 4 位以內(含第 4 位)發
生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或
銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，
過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失
按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。對于因技術原因引起
的差錯，若系同行業現有技術水平不能預見、不能避免、不能克服，則屬不可
抗力。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、
數據計算差錯、系統故障差錯、下達指令差錯等。
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2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任方承
擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，
由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經積極協調，
并且有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應
賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值
錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返
還或不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯
誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得
利的當事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得不當得利的當事人已經將
此部分不當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經
獲得的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任
方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方
式。
（5）按法律法規規定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
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60
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）任一類基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，
通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監會備案。
（3）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行
賠償時，基金管理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責任，經確
認后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，
如經雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議
執行，由此給基金份額持有人和基金財產造成的損失，由基金管理人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，而
且基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金份額凈
值出錯且造成基金份額持有人損失的，應根據法律法規的規定對投資者或基金
支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管
人按照過錯程度各自承擔相應的責任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重新
計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，
以基金管理人的計算結果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，
由基金管理人負責賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額
等），基金托管人在履行正常復核程序后仍不能發現該錯誤，進而導致基金份額
凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損失，由基金管理人負責
賠付。
（4）前述內容如法律法規或監管機關另有規定的，從其規定處理。如果行
業另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人
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利益的原則進行協商。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節假日或因其
他原因暫停營業或港股通臨時停市時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經與基金托管人
協商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、中國證監會和基金合同認定的其它情形。
八、基金凈值的確認
基金資產凈值和各類基金份額的基金份額凈值由基金管理人負責計算，基
金托管人負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€開放日交易結束后計算當日的基
金資產凈值和各類基金份額的基金份額凈值并發送給基金托管人?；鹜泄苋?br/>對凈值計算結果復核確認后發送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值按規
定予以公布。如果基金托管人的復核結果與基金管理人的計算結果存在差異，
相關各方應本著勤勉盡責的態度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應
以基金管理人的計算結果為準。
九、實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并
披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
十、特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 14、15 項進行估值時，所造
成的誤差不作為基金份額凈值估值錯誤處理。
2、由于不可抗力，或證券/期貨交易所、證券登記結算機構、證券/期貨經
紀機構、指數編制機構及或存款銀行等第三方機構發送的數據錯誤等原因，或
國家會計政策變更、市場規則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管
理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發
現錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償
責任，但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造
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62
成的影響。
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第十二部分 基金的收益與分配
一、基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除
相關費用后的余額，基金已實現收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余
額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤
中已實現收益的孰低數。
三、基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據實際情況進
行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿 3 個月可不
進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資者可選擇
現金紅利或將現金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不
選擇，本基金默認的收益分配方式是現金分紅；
3、基金收益分配后各類別基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配
基準日的某一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低
于面值；
4、同一類別的每一基金份額享有同等分配權。由于本基金 A 類基金份額
與 C 類基金份額的基金費用不同，不同類別的基金份額對應的可供分配利潤或
將不同；
5、投資者的現金紅利保留到小數點后第 2 位，由此誤差產生的收益或損
失由基金資產承擔；
6、法律法規或監管機關另有規定的，從其規定。
本基金每次收益分配比例詳見屆時基金管理人發布的公告。
在不違反法律法規規定且對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提
下，基金管理人可調整基金收益的分配原則和支付方式，不需召開基金份額持
有人大會審議。
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64
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收
益分配對象、分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。
五、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，按照《信
息披露辦法》的有關規定在規定媒介公告。
六、基金收益分配中發生的費用
基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資者自行承擔。當
投資者的現金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續費用時，基
金登記機構可將基金份額持有人的現金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅
利再投資的計算方法，依照本基金收益分配原則中有關規定執行。
七、實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書相關
章節的規定。
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65
第十三部分 基金的費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、C 類基金份額的銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用，但法律法規、中國證
監會另有規定的除外；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券、期貨、期權交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金的相關賬戶開戶費用、賬戶維護費用；
10、因參與融資、轉融通證券出借業務而產生的各項合理費用；
11、因投資港股通標的股票而產生的各項合理費用；
12、按照國家有關規定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其
他費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的 0.80%年費率計提。管理費的計
算方法如下：
H＝E×0.80%÷當年天數
H 為每日應計提的基金管理費
E 為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計提，按月支付，經基金管理人與基金托管人雙方核對無
誤后，基金托管人按照與基金管理人協商一致的方式于次月前 5 個工作日內從
基金財產中一次性支付給基金管理人。
若遇法定節假日、休息日或不可抗力等致使無法按時支付的，順延至最近
可支付日支付。
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66
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的 0.1%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E× 0.1%÷當年天數
H 為每日應計提的基金托管費
E 為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，按月支付，經基金管理人與基金托管人雙方核對無
誤后，基金托管人按照與基金管理人協商一致的方式于次月前 5 個工作日內從
基金財產中一次性支取。
若遇法定節假日、休息日或不可抗力等致使無法按時支付的，順延至最近
可支付日支付。
3、C 類基金份額的銷售服務費
本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費，僅就 C 類基金份額收取銷售服務
費。C 類基金份額銷售服務費按前一日 C 類基金份額基金資產凈值的 0.40%年
費率計提。銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數
H 為 C 類基金份額每日應計提的銷售服務費
E 為 C 類基金份額前一日的基金資產凈值
銷售服務費每日計提，按月支付，經基金管理人與基金托管人雙方核對無
誤后，基金托管人按照與基金管理人協商一致的方式于次月前 5 個工作日內從
基金財產中一次性支付給登記機構，由登記機構代付給銷售機構。
若遇法定節假日、休息日或不可抗力等致使無法按時支付的，順延至最近
可支付日支付。
4、上述“基金費用的種類”中第 4－12 項費用，根據有關法規及相應協
議規定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產的損失；
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2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用（包括但不限于驗資費、會計師和律師
費、信息披露費用等費用）；
4、標的指數許可使用費（由基金管理人承擔）；
5、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項
目。
四、實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，
但應待側袋賬戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收
取管理費。
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規
執行?；鹭敭a投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其
他扣繳義務人按照國家有關稅收征收的規定代扣代繳。對于基金份額持有人必
須自行繳納的稅收，由基金份額持有人自行負責，基金管理人和基金托管人不
承擔代扣代繳或納稅的義務。
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68
第十四部分 基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的
會計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于 2 個月，可以并入下一個會
計年度；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的
會計核算，按照有關規定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對
并以書面方式確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《證券法》
規定的的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。
2、會計師事務所更換經辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更
換會計師事務所需按照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介公告。
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69
第十五部分 基金的信息披露
一、信息披露的基本要求
本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《流動性風險管理規定》、
《信息披露辦法》、《基金合同》及其他有關規定。相關法律法規關于信息披露
的披露方式、登載媒介、報備方式等規定發生變化時，本基金從其最新規定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有
人大會的基金份額持有人等法律、行政法規和中國證監會規定的自然人、法人
和非法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發點，按照法
律法規和中國證監會的規定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確
性、完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監會規定時間內，將應予披露的基金
信息通過符合中國證監會規定條件的全國性報刊（以下簡稱“規定報刊”）及《信
息披露辦法》規定的互聯網網站（以下簡稱“規定網站”）等媒介披露，并保證
基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的
信息資料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業績進行預測；
3、違規承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監會禁止的其他行為。
四、信息披露文本規范
本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信
息披露義務人應保證兩種文本的內容一致。不同文本之間發生歧義的，以中文
文本為準。
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本基金公開披露的信息采用阿拉伯數字；除特別說明外，貨幣單位為人民
幣元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協議、基金產品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確
基金份額持有人大會召開的規則及具體程序，說明基金產品的特性等涉及基金
投資者重大利益的事項的法律文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，
說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產品特性、風險揭示、信息
披露及基金份額持有人服務等內容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書的信
息發生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并
登載在規定網站上；基金招募說明書其他信息發生變更的，基金管理人至少每
年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產保管及基金運
作監督等活動中的權利、義務關系的法律文件。
4、基金產品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡
明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш螅甬a品資料概要的信息發生重大變
更的，基金管理人應當在三個工作日內更新基金產品資料概要，并登載在規定
網站及基金銷售機構網站或營業網點；基金產品資料概要其他信息發生變更的，
基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金產
品資料概要。
基金募集申請經中國證監會注冊后，基金管理人在基金份額發售的 3 日前，
將基金份額發售公告、基金招募說明書提示性公告、《基金合同》提示性公告登
載在規定報刊上，將基金份額發售公告、基金招募說明書、基金產品資料概要、
基金合同和基金托管協議登載在規定網站上，并將基金產品資料概要登載在基
金銷售機構網站或營業網點；基金托管人應當同時將《基金合同》、基金托管協
議登載在網站上。
（二）基金份額發售公告
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71
基金管理人應當就基金份額發售的具體事宜編制基金份額發售公告，并在
披露招募說明書的當日登載于規定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監會確認文件的次日在規定媒介上登載《基
金合同》生效公告。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人
應當至少每周在規定網站披露一次各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在每個開放日的次
日，通過規定網站、基金銷售機構網站或者營業網點，披露開放日的各類基金
份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規定網站披露半
年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份
額申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基
金銷售機構網站或營業網點查閱或者復制前述信息資料。
（六）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，并
將年度報告登載于規定網站上，將年度報告提示性公告登載在規定報刊上?；?br/>金年度報告中的財務會計報告應當經過符合《證券法》規定的會計師事務所審
計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，
并將中期報告登載在規定網站上，將中期報告提示性公告登載在規定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起 15 個工作日內，編制完成基金季度報
告，將季度報告登載在規定網站上，并將季度報告提示性公告登載在規定報刊
上。
《基金合同》生效不足 2 個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、
中期報告或者年度報告。
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72
報告期內出現單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額 20%的情
形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者
決策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、
報告期內持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監會認定的特殊情形
除外。
本基金持續運作過程中，基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披
露基金組合資產情況及其流動性風險分析等。
（七）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產清算小組對基金財產
進行清算并作出清算報告。清算報告經符合《證券法》規定的會計師事務所審
計，并由律師事務所出具法律意見書后登載在規定網站上，并將清算報告提示
性公告登載在規定報刊上。
（八）臨時報告
本基金發生重大事件，有關信息披露義務人應當在 2 日內編制臨時報告書，
登載在規定報刊和規定網站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格
產生重大影響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事
務所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、變更基金管理人的實際
控制人；
8、基金募集期延長或提前結束募集；
9、基金管理人高級管理人員、基金經理和基金托管人專門基金托管部門負
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責人發生變動；
10、基金管理人的董事在最近 12 個月內變更超過百分之五十，基金管理人、
基金托管人專門基金托管部門的主要業務人員在最近 12 個月內變動超過百分
之三十；
11、涉及基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟或仲裁；
12、基金管理人、基金托管人受到監管部門的調查；
13、基金管理人或其高級管理人員、基金經理因基金管理業務相關行為受
到重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金
托管業務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
14、基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證
券，或者從事其他重大關聯交易事項，中國證監會另有規定的情形除外；
15、基金收益分配事項；
16、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計
提方式和費率發生變更；
17、任一類基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百分之零點五；
18、本基金開始辦理申購、贖回；
19、本基金發生巨額贖回并延期辦理；
20、本基金連續發生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
21、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
22、本基金發生涉及基金申購、贖回事項調整或潛在影響投資者贖回等重
大事項時；
23、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
24、調整基金份額類別的設置；
25、基金推出新業務或服務；
26、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
27、基金變更標的指數；
28、本基金連續 30、40、45 個工作日出現基金份額持有人數量不滿 200 人
或者基金資產凈值低于 5000 萬元的情形時；
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29、本基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額
的價格產生重大影響的其他事項或中國證監會規定的其他事項。
（九）澄清公告
在《基金合同》存續期限內，任何公共媒介中出現的或者在市場上流傳的
消息可能對基金份額價格產生誤導性影響或者引起較大波動的，以及可能損害
基金份額持有人權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公
開澄清。
（十）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監會備案，并予以公
告。
（十一）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據法律法規、基金合
同和招募說明書的規定進行信息披露。
（十二）投資資產支持證券的信息披露
基金管理人應在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資產支持證券總
額、資產支持證券市值占基金凈資產的比例和報告期內所有的資產支持證券明
細。
基金管理人應在基金季度報告中披露其持有的資產支持證券總額、資產支
持證券市值占基金凈資產的比例和報告期末按市值占基金凈資產比例大小排序
的前 10 名資產支持證券明細。
（十三）參與股指期貨、國債期貨交易的信息披露
本基金參與股指期貨交易后，基金管理人應當在基金季度報告、基金中期
報告、基金年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披露股指期貨
交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益情況、風險指標等，并充分揭示股
指期貨交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的交易政策和交易目標
等。
本基金參與國債期貨交易的，基金管理人應在基金季度報告、基金中期報
告、基金年度報告等定期報告和《招募說明書》（更新）等文件中披露國債期貨
交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益情況、風險指標等，并充分揭示國
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債期貨交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的交易政策和交易目標。
（十四）投資股票期權的信息披露
本基金投資股票期權后，基金管理人應在定期信息披露文件中披露股票期
權交易情況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風險指標、估值方法等，
并充分揭示期權交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的投資政策和投
資目標等。
（十五）參與融資業務的信息披露
本基金應當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露參與融資業務的情況，包括投資策略、業務開展情況、損益
情況、風險及其管理情況等。
（十六）參與轉融通證券出借業務的信息披露
本基金參與轉融通證券出借業務，基金管理人應在季度報告、中期報告、
年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披露參與轉融通證券出借
交易情況，并就報告期內本基金參與轉融通證券出借業務發生的重大關聯交易
事項做詳細說明。
（十七）投資存托憑證的信息披露
本基金投資存托憑證的信息披露依照境內上市交易的股票執行。
（十八）投資港股通標的股票的信息披露
本基金投資港股通標的股票的，基金管理人應當在基金年度報告、基金中
期報告和基金季度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中按屆時有效
的法律法規或監管機構的要求披露港股通標的股票的投資情況。（十九）中國證
監會規定的其他信息。
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門
及高級管理人員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監會相關基金信
息披露內容與格式準則的規定。
基金托管人應當按照相關法律法規、中國證監會的規定和《基金合同》的
約定，對基金管理人編制的基金資產凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購
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贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算
報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或
電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人應當向中國證監會基金電子披露網站報送擬披露的基
金信息，并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規定媒介上披露信息外，還可以根據需
要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規定媒介披露信息，
并且在不同媒介上披露同一信息的內容應當一致。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的
專業機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后 10
年。
基金管理人、基金托管人除按法律法規要求披露信息外，也可著眼于為投
資者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影
響基金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務的質量。具體要求應當
符合中國證監會的相關規定。前述自主披露如產生信息披露費用，該費用不得
從基金財產中列支。
七、信息披露文件的存放與查閱
招募說明書公布后，應當分別置備于基金管理人、基金托管人和基金銷售
機構的住所，供公眾查閱、復制。
八、暫停或延遲披露基金相關信息的情形
當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關
信息：
1、不可抗力；
2、發生基金合同約定的暫停估值的情形；
3、法律法規規定或中國證監會和基金合同認定的其它情形。
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第十六部分 基金的側袋機制
一、側袋機制的實施條件
為有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，當本基金持有特定資
產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金份額持有人利益的原
則，基金管理人依照法律法規及基金合同的約定，經與基金托管人協商一致，
并咨詢會計師事務所意見后，可以啟用側袋機制。
二、側袋機制的特定資產范圍
本基金的特定資產由基金管理人充分審慎嚴格評估后確定。特定資產包括：
1、無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確
定性的資產；
2、按攤余成本計量且計提資產減值準備仍導致資產價值存在重大不確定性
的資產；
3、其他資產價值存在重大不確定性的資產。
三、側袋機制的實施程序
基金管理人認為可以啟用側袋機制的，應符合法律法規及《基金合同》約
定，并按如下程序具體實施：
1、基金管理人對本基金是否符合側袋機制的實施條件進行評估，制作合規
性評估報告，并經內部程序決策通過。
2、基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢會計師事務所意見后，決
定啟用側袋機制。
3、啟用側袋機制當日，基金管理人應以基金份額持有人的原有賬戶份額為
基礎，確認基金份額持有人的相應側袋賬戶份額。啟用側袋機制后，基金管理
人應聘請符合《證券法》規定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
4、基金管理人應當在啟用側袋機制當日報中國證監會及公司所在地中國證
監會派出機構備案，并于啟用側袋機制后 5 個工作日內提交相關材料。
5、基金管理人應在啟用側袋機制的次日發布臨時公告，在實施側袋機制期
間處置特定資產或發生其他可能對投資者利益產生重大影響的事項后應及時發
布臨時公告。基金管理人應及時向基金銷售機構提示側袋機制啟用的相關事宜。
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78
6、在實施側袋機制期間，基金管理人應當與基金銷售機構共同及時向側袋
機制實施期間申購或贖回基金的相關投資者傳遞信息，做好相應的風險揭示。
7、當側袋賬戶資產全部完成變現并終止側袋機制后，基金管理人應聘請符
合《證券法》規定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
四、側袋機制的運作安排
1、特定資產處置清算
特定財產的處置清算由基金管理人審慎決定。特定資產恢復流動性后，基
金管理人應當按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產予以處置
變現等方式，及時向側袋賬戶份額持有人支付對應款項。基金管理人不得在側
袋賬戶中進行除特定資產處置變現以外的其他投資操作。
2、對基金申購贖回的影響
（1）基金管理人應當依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖
回權利，并根據主袋賬戶運作情況合理確定申購政策。
（2）啟用側袋機制當日，基金管理人應以基金份額持有人的原有賬戶份額
為基礎，確認基金份額持有人的相應側袋賬戶份額。當日收到的申購申請，視
為投資者對側袋機制啟用后的主袋賬戶提交的申購申請；當日收到的贖回申請，
僅辦理主袋賬戶份額的贖回申請并支付贖回款項?；鸸芾砣藨婪ㄏ蛲顿Y者
進行充分披露。
（3）側袋機制實施期間，基金管理人不得辦理側袋賬戶申購贖回。同時，
基金管理人按照基金合同和本招募說明書的約定辦理主袋賬戶份額的贖回，并
根據主袋賬戶運作情況確定是否暫停申購。
（4）基金管理人應按照主袋賬戶的份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購和贖
回。巨額贖回按照單個開放日內主袋賬戶份額凈贖回申請超過前一開放日主袋
賬戶總份額的 10%認定。
3、信息披露
（1）基金管理人應當暫停披露側袋賬戶份額凈值，對基金簡稱進行特殊標
識。
（2）在啟用側袋機制、處置特定資產、終止側袋機制以及發生其他可能對
投資者利益產生重大影響的事項后按規定發布臨時公告。
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（3）基金管理人應當在基金定期報告中披露報告期內特定資產處置進展情
況，披露報告期末特定資產可變現凈值或凈值區間的，應同時注明不作為特定
資產最終變現價格的承諾。
4、實施側袋賬戶期間的基金費用
（1）本基金實施側袋機制的，主袋賬戶的管理費和托管費按主袋賬戶基金
資產凈值作為基數計提。
（2）與處置側袋賬戶資產相關的費用可從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬
戶資產變現后方可列支，且不得收取管理費。
（3）因啟用側袋機制產生的咨詢、審計費用等由基金管理人承擔。
五、主袋賬戶的投資安排
1、基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后 20 個交易日內完成對主袋賬
戶投資組合的調整，因資產流動性受限等中國證監會規定的情形除外。
2、基金的各項投資運作指標和基金業績指標應當以主袋賬戶資產為基準。
3、本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值
并披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
六、基金托管人的職責
基金托管人應當依照法律法規和基金合同約定，加強對側袋機制啟用、特
定資產處置和信息披露等方面的復核和監督。
七、相關風險提示
實施側袋機制期間，側袋賬戶份額不辦理申購、贖回，基金管理人暫停披
露側袋賬戶份額凈值，側袋賬戶份額對應的特定資產不得進行除變現以外的其
他投資操作，因此，持有側袋賬戶份額的基金份額持有人將面臨上述流動性風
險。
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第十七部分 風險揭示
本基金的投資運作中可能出現的風險包括證券市場風險、流動性風險、信
用風險、管理風險、操作或技術風險、特有風險、基金管理人職責終止風險、
不可抗力風險等。
（一）證券市場風險
1、政策風險
貨幣政策、財政政策、產業政策等國家經濟政策的變化會對證券市場產生
影響，導致證券市場價格波動而產生的風險。
2、經濟周期風險
隨著經濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化，本基
金的投資品種可能發生價格波動，收益水平也會隨之變化，從而產生風險。
3、利率風險
利率的變化直接影響著債券的價格和收益率，同時也影響到證券市場資金
供求關系，并在一定程度上影響上市公司的盈利水平，上述變化將在一定程度
上影響本基金的收益。
4、購買力風險
本基金的利潤將主要采取現金形式來分配，而通貨膨脹將使現金購買力下
降，從而影響基金所產生的實際收益率。
（二）流動性風險
指在開放式基金運作過程中，可能會發生基金管理人未能以合理價格及時
變現基金資產以支付投資者贖回款項的風險。
1、基金申購、贖回安排
投資人具體參見基金合同“第六部分 基金份額的申購與贖回”和本招募說
明書“第八部分 基金份額的申購與贖回”，詳細了解本基金的申購以及贖回安
排。
2、擬投資市場、行業及資產的流動性風險評估
本基金的投資范圍主要包括標的指數成份股及備選成份股(均含存托憑證，
下同)。為更好地實現投資目標，基金還可投資于國內依法發行上市的、標的指
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數成份股及備選成份股以外的股票(包括滬深證券交易所、北京證券交易所及其
他依法發行上市的股票、存托憑證)、港股通標的股票、債券(包括國債、央行
票據、地方政府債、金融債、企業債、公司債、公開發行的次級債、中期票據、
短期融資券、超短期融資券、可轉換債券(含分離交易可轉債的純債部分)、可
交換公司債券)、資產支持證券、債券回購、銀行存款、同業存單、貨幣市場工
具、股指期貨、國債期貨、股票期權及法律法規或中國證監會允許基金投資的
其他金融工具（但須符合中國證監會相關規定）。
在符合法律法規規定的情況下，本基金可以參與融資和轉融通證券出借業
務。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金充分發揮基金管理人的研究優勢，通過股票與債券等資產的合理配
置，積極主動構建投資組合，適當分散風險和嚴格控制下行風險。鑒于以上，
本基金組合資產的流動性可以與基金合同約定的申購贖回安排相匹配，能夠支
持不同市場情形下投資者的贖回要求。
3、巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
基金管理人已建立內部巨額贖回應對機制，對基金巨額贖回情況進行嚴格
的事前監測、事中管控與事后評估。當基金發生巨額贖回時，基金經理和合規
與風險管理部需要根據實際情況進行流動性評估，確認是否可以接受所有贖回
申請。
當發現現金類資產不足以支付贖回款項時，需在充分評估基金組合資產變
現能力、投資比例變動與基金份額凈值波動的基礎上，審慎接受、確認贖回申
請。基金管理人在認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投資人的贖
回申請而進行的財產變現可能會對基金資產凈值造成較大波動時，可能采取延
期支付部分贖回款項或者對贖回比例過高的單一投資者延期辦理部分贖回申請
的流動性風險管理措施，詳見招募說明書“第八部分 基金份額的申購與贖回”
的相關約定。
4、實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
基金管理人經與基金托管人協商一致，在確保投資者得到公平對待的前提
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下，可依照法律法規及基金合同的約定，綜合運用各類流動性風險管理工具，
對贖回申請進行適度調整。基金管理人可以采取備用的流動性風險管理應對措
施，包括但不限于：
（1）暫停接受贖回申請
投資人具體請參見基金合同“第六部分 基金份額的申購與贖回”中的“八、
暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形”和“九、巨額贖回的情形及處理方式”，
詳細了解本基金暫停接受贖回申請的情形及程序。在此情形下，投資人的部分
或全部贖回申請可能被拒絕，同時投資人完成基金贖回時的基金份額凈值可能
與其提交贖回申請時的基金份額凈值不同。
（2）延緩支付贖回款項
投資人具體請參見基金合同“第六部分 基金份額的申購與贖回”中的“八、
暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形”和“九、巨額贖回的情形及處理方式”，
詳細了解本基金延緩支付贖回款項的情形及程序。在此情形下，投資人接收贖
回款項的時間將可能比一般正常情形下有所延遲。
（3）收取短期贖回費
本基金對持續持有期少于 7 日的投資者收取不低于 1.5%的贖回費，并將上
述贖回費全額計入基金財產。
（4）暫?；鸸乐?br/>投資人具體請參見基金合同“第十四部分 基金資產估值”中的“七、暫停
估值的情形”，詳細了解本基金暫停估值的情形及程序。在此情形下，投資人沒
有可供參考的基金份額凈值，同時贖回申請可能被延期辦理或被暫停接受，或
被延緩支付贖回款項。
（5）啟用側袋機制的風險
側袋機制是一種流動性風險管理工具，是將特定資產分離至專門的側袋賬
戶進行處置清算，并以處置變現后的款項向基金份額持有人進行支付，目的在
于有效隔離并化解風險。但基金啟用側袋機制后，側袋賬戶份額將停止披露基
金份額凈值，并不得辦理申購、贖回和轉換，僅主袋賬戶份額正常開放贖回，
因此啟用側袋機制時持有基金份額的持有人將在啟用側袋機制后同時持有主袋
賬戶份額和側袋賬戶份額，側袋賬戶份額不能贖回，其對應特定資產的變現時
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83
間具有不確定性，最終變現價格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側袋
機制時的特定資產的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
實施側袋機制期間，因本基金不披露側袋賬戶份額的凈值，即便基金管理
人在基金定期報告中披露報告期末特定資產可變現凈值或凈值區間的，也不作
為特定資產最終變現價格的承諾，因此對于特定資產的公允價值和最終變現價
格，基金管理人不承擔任何保證和承諾的責任。
基金管理人將根據主袋賬戶運作情況合理確定申購政策,因此實施側袋機
制后主袋賬戶份額存在暫停申購的可能。啟用側袋機制后，基金管理人計算各
項投資運作指標和基金業績指標時僅需考慮主袋賬戶資產，并根據相關規定對
分割側袋賬戶資產導致的基金凈資產減少進行按投資損失處理，因此本基金披
露的業績指標不能反映特定資產的真實價值及變化情況。
（6）中國證監會認定的其他措施。
（三）信用風險
基金在交易過程發生交收違約，或者基金所投資債券之發行人出現違約、
拒絕支付到期本息，都可能導致基金資產損失和收益變化，從而產生風險。
（四）管理風險
在基金管理運作過程中，管理人的知識、技能、經驗、判斷等主觀因素會
影響其對相關信息和經濟形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響基金收益水平。
（五）操作或技術風險
基金的相關當事人在各業務環節的操作過程中，可能因內部控制不到位或
者人為因素造成操作失誤或違反操作規程而引致的風險，如越權交易、內幕交
易、交易錯誤和欺詐等。
在開放式基金的后臺運作中，可能因為技術系統的故障或者差錯而導致基
金份額持有人利益受到影響。這種技術風險可能來自基金管理人、基金托管人、
登記機構、銷售機構、證券交易所和證券登記結算機構等。
此外，基金還面臨會計風險，其主要包括：基金數據維護風險、基金數據
接收風險、基金估值風險等。
（六）特有風險
1、與指數化投資方式相關的特有風險
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本基金為增強型股票指數基金，以追蹤標的指數為投資目標，在基金的投
資運作過程中可能面臨指數基金特有的風險。
（1）系統性風險
本基金為股票型基金，絕大部分基金財產投資于標的指數成份股及其備選
成份股。在具體投資管理中，本基金可能面臨標的指數成份股以及備選股所具
有的特有風險，也可能由于股票投資比例較高而帶來較高的系統性風險。本基
金采取指數化投資策略，被動跟蹤標的指數。為實現投資目標，當基礎市場下
跌而導致標的指數成份股發生系統性的下跌時，本基金不會采取防守策略，由
此可能對基金資產價值產生不利影響。
（2）投資替代風險
因特殊情況（比如市場流動性不足、個別成份股被限制投資等）導致本基
金無法獲得足夠數量的股票時，基金管理人將搭配使用其他合理方法進行適當
的替代，由此可能對基金產生不利影響。
（3）與標的指數相關的風險
①指數編制機構停止服務的風險
本基金的標的指數由指數編制機構發布并管理和維護，未來指數編制機構
可能由于各種原因停止對指數的管理和維護，本基金將根據基金合同的約定自
該情形發生之日起 10 個工作日向中國證監會報告并提出解決方案，如更換基
金標的指數、轉換運作方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在 6 個
月內召集基金份額持有人大會進行表決。投資人將面臨更換基金標的指數、轉
換運作方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等風險。
自指數編制機構停止標的指數的編制及發布至解決方案確定并實施前，基
金管理人應按照指數編制機構提供的最近一個交易日的指數信息遵循基金份額
持有人利益優先原則維持基金投資運作，該期間由于標的指數不再更新等原因
可能導致指數表現與相關市場表現存在差異，影響投資收益。
②標的指數回報與股票市場平均回報偏離風險
標的指數所包含的成份證券是證券市場的子集，盡管標的指數成份證券相
對證券市場的市值覆蓋率較高，但標的指數并不能完全代表整個證券市場，標
的指數的回報率與整個股票市場的平均回報率可能存在偏離。
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③標的指數變更的風險
根據基金合同的約定，如出現變更本基金標的指數的情形，經履行適當程
序，本基金將變更標的指數。基于原標的指數的投資策略將會改變，投資組合
將隨之調整，本基金的風險收益特征將與新的標的指數保持一致，投資者須承
擔此項調整帶來的風險與成本。
④標的指數波動的風險
標的指數成份股的價格可能受到政治因素、經濟因素、上市公司經營狀況、
投資人心理和交易制度等各種因素的影響而波動，導致指數波動，從而使基金
收益水平發生變化，產生風險。
（4）跟蹤偏差風險
本基金力爭控制本基金凈值增長率與業績比較基準之間的日均跟蹤偏離度
的絕對值不超過 0.5%、年跟蹤誤差不超過 7.75%，但因標的指數編制規則調整
或其他因素可能導致跟蹤誤差超過上述范圍，本基金凈值表現與指數價格走勢
可能發生較大偏離。
跟蹤偏差風險是指基金業績表現與業績比較基準表現之間的差異及其不確
定性。產生跟蹤偏差風險的因素包括但不限于：
①基金運作過程中發生的費用或成本。包括但不限于管理費、托管費、證
券交易成本等各項基金費用；
②股息或利息收入。如指數成份股現金分紅的股息收入，基金參與融券所
獲利息（如有）收入、基金因持有債券而獲得的票息收入等；
③因新股市值配售收益等因素，導致基金收益率超過標的指數收益率，產
生正的跟蹤偏離度；
④當標的指數調整成份股構成，或成份股公司發生配股、增發等行為導致
該成份股在指數中的權重發生變化，或標的指數變更編制方法時，基金在相應
的組合調整中可能暫時擴大與標的指數的構成差異，而且會產生相應的交易成
本，導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大；
⑤基金發生申購或贖回。本基金在實際管理過程中由于投資者申購而增加
的資金可能不能及時地轉化為目標指數的成份股票、或在面臨投資者贖回時無
法將股票及時地轉化為現金，這些情況使得本基金在跟蹤指數時存在一定的跟
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蹤偏離風險；
⑥在指數化投資過程中，基金管理人對指數基金的管理能力，如跟蹤技術
手段、買入賣出的時機選擇等都會對本基金的收益產生影響，從而影響本基金
對業績比較基準的跟蹤程度；
⑦其他因素產生的偏離。如因受到最低買入股數的限制，基金投資組合中
個別股票的持有比例與標的指數中該股票的權重可能不完全相同；因缺乏低成
本的賣空、對沖機制及其他工具造成的指數跟蹤成本較大；因指數發布機構指
數編制錯誤等產生的跟蹤偏離度與跟蹤誤差。
（5）成份股停牌的風險
標的指數成份股可能因各種原因臨時或長期停牌，發生成份股停牌時可能
面臨如下風險：
①基金可能因無法及時調整投資組合而導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
②停牌成份股可能因其權重占比、市場復牌預期等因素影響本基金收益率
水平。
2、投資科創板股票的風險
本基金投資于上證科創板綜合指數成份股及備選成份股的資產不低于非現
金基金資產的 80%，科創板股票在發行、上市、交易、退市等方面的規則與其
他板塊存在差異，本基金須承受投資于科創板上市公司相關的特有風險，包括
但不限于：
（1）市場風險
科創板個股集中來自新一代信息技術、高端裝備、新材料、新能源、節能
環保及生物醫藥等高新技術和戰略新興產業領域。大多數企業為初創型公司，
企業未來盈利、現金流、估值均存在不確定性，與傳統二級市場投資存在差異，
整體投資難度加大，個股市場風險加大。
科創板個股上市前五日無漲跌停限制，第六日開始漲跌幅限制在正負 20%
以內，個股波動幅度較其他股票加大，市場風險隨之上升。
（2）流動性風險
科創板整體投資門檻較高，個人投資者必須滿足交易滿兩年并且資金在 50
萬以上才可參與，二級市場上個人投資者參與度相對較低，機構持有個股大量
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流通盤導致個股流動性較差，基金組合存在無法及時變現及其他相關流動性風
險。
（3）退市風險
科創板退市制度較主板更為嚴格，退市時間更短，退市速度更快；退市情
形更多，新增市值低于規定標準、上市公司信息披露或者規范運作存在重大缺
陷導致退市的情形；執行標準更嚴，明顯喪失持續經營能力，僅依賴與主業無
關的貿易或者不具備商業實質的關聯交易維持收入的上市公司可能會被退市；
且不再設置暫停上市、恢復上市和重新上市環節，上市公司退市風險更大。
（4）集中度風險
科創板的上市公司均為科技創新成長型，其商業模式、盈利風險、業績波
動等特征較為相似，基金難以通過分散投資降低投資風險，若股票價格波動將
引起基金凈值波動。
（5）系統性風險
科創板企業均為市場認可度較高的科技創新企業，在企業經營及盈利模式
上存在趨同，所以科創板個股相關性較高，市場表現不佳時，系統性風險將更
為顯著。
3、本基金投資資產支持證券的風險
本基金可投資資產支持證券，資產支持證券具有一定的價格波動風險、流
動性風險、信用風險等風險，本基金管理人將本著謹慎和控制風險的原則進行
資產支持證券投資。
（1）與基礎資產相關的風險主要包括特定原始權益人破產風險、現金流預
測風險等與基礎資產相關的風險。
（2）與資產支持證券相關的風險主要包括資產支持證券信用增級措施相關
風險、資產支持證券的利率風險、資產支持證券的流動性風險、評級風險等與
資產支持證券相關的風險。
（3）其他風險主要包括政策風險、稅收風險、發生不可抗力事件的風險、
技術風險和操作風險。
4、與投資金融衍生品相關的特定風險
本基金將股指期貨、國債期貨、股票期權納入到投資范圍中，股指期貨、
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國債期貨和股票期權作為金融衍生品，具備一些特有的風險點。
（1）參與股指期貨、國債期貨交易的特定風險
①期貨采用保證金交易制度，由于保證金交易具有杠桿性，當出現不利行
情時，微小的變動就可能會使投資人權益遭受較大損失。同時，期貨采用每日
無負債結算制度，如出現極端行情，市場持續向不利方向波動導致保證金不足，
在無法及時補足保證金的情形下，保證金賬戶將被強制平倉，可能給基金凈值
帶來重大損失。
②期貨合約價格與標的價格之間的價格差的波動所造成的基差風險。因存
在基差風險，在進行金融衍生品合約展期的過程中，基金資產可能因基差異常
變動而遭受展期風險。
③第三方風險。包括對手方風險和連帶風險。
ⅰ對手方風險?；鸸芾砣诉\用基金資產投資于金融衍生品合約，會盡力
選擇資信狀況優良、風險控制能力強的經紀商，但不能杜絕因所選擇的經紀商
在交易過程中存在違法、違規經營行為或破產清算導致基金資產遭受損失。
ⅱ連帶風險。為基金資產交易金融衍生品進行結算的交易所或登記公司會
員單位，或該會員單位下的其他投資者出現保證金不足、又未能在規定的時間
內補足，或因其他原因導致相關交易場所對該會員下的經紀賬戶強行平倉時，
基金資產可能因相關交易保證金頭寸被連帶強行平倉而遭受損失。
（2）投資股票期權的特定風險
投資股票期權所面臨的主要風險是股票期權價格波動帶來的市場風險；因
保證金不足、備兌證券數量不足或持倉超限而導致的強行平倉風險；股票期權
具有高杠桿性，當出現不利行情時，微小的變動可能會使投資人權益遭受較大
損失；包括對手方風險和連帶風險在內的第三方風險；以及各類操作風險。
5、本基金投資存托憑證的風險
本基金參與存托憑證的投資，有可能出現股價波動較大的情況，投資者有
可能面臨價格大幅波動的風險。
（1）發行企業可能尚處于初步發展階段，具有研發投入規模大、盈利周期
長等特點，可能存在公司發行并上市時尚未盈利，上市后仍持續虧損的情形，
也可能給因重大技術、相關政策變化出現經營風險，導致存托憑證價格波動；
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（2）存托憑證持有人實際享有的權益與境外基礎證券持有人的權益雖然基
本相當，但并不等同于直接持有境外基礎證券，存托憑證存續期間，其項目內
容可能發生重大變化，包括更換存托人、主動退市等，導致投資者面臨較大的
政策風險、不可抗力風險；
（3）存托憑證的未來交易活躍程度、價格決定機制、投資者關注度等均存
在較大不確定性。同時，存托憑證交易框架中涉及發行人、存托機構、托管機
構等多個主體，其交易結構及原理更為復雜。本基金管理人將本著謹慎和控制
風險的原則進行存托憑證投資。
6、參與轉融通證券出借業務風險
本基金可參與轉融通證券出借業務，面臨的風險包括但不限于：
（1）流動性風險
面臨大額贖回時，可能因證券出借原因，無法及時收回出借證券、無法及
時變現支付贖回對價的風險。
（2）信用風險
證券出借對手方可能無法及時歸還證券，無法支付相應權益補償及借券費
用的風險。
（3）市場風險
證券出借后，可能面臨出借期間無法及時處置證券的市場風險；
（4）其他風險，如宏觀政策變化、證券市場劇烈波動、個別證券出現重大
事件、交易對手方違約、業務規則調整、信息技術不能正常運行等風險。
7、參與融資業務的風險
本基金可參與融資業務。融資業務存在信用風險、投資風險和合規風險等
風險。具體而言，信用風險是指本基金在融資業務中，因交易對手方違約無法
按期償付本金、利息等證券相關權益，導致基金資產損失的風險。投資風險是
指本基金在融資業務中，因投資策略失敗、對投資標的預判失誤等導致基金資
產損失的風險。合規風險是指由于違反相關監管法規，從而受到監管部門處罰
的風險，主要包括業務超出監管機關規定范圍、風險控制指標超過監管部門規
定閥值等。
8、本基金投資港股的風險
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本基金可投資于港股通標的股票，從而面臨相應的風險。
（1）港股通機制相關風險
港股通在市場準入、投資額度、可投資對象、交易稅費等方面都有一定的
限制，而且此類限制可能會不斷調整，這些限制因素及其變化可能對本基金進
入或退出當地市場造成障礙，從而對投資收益以及正常的申購贖回產生直接或
間接的影響。例如，港股通業務存在每日額度限制，在額度不足的情況下，本
基金將面臨不能通過港股通進行買入交易或交易失敗的風險；港股通機制下交
易日不連貫，在內地開市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能
及時賣出，可能帶來一定的流動性風險等。
（2）匯率風險
本基金以人民幣銷售與結算，港幣相對于人民幣的匯率變化將會影響本基
金港股投資部分的資產價值，從而導致基金資產面臨潛在風險；也就是說，本
基金在境外取得的港幣計價的投資收益可能會因為人民幣升值被部分侵蝕，帶
來匯率風險。
（3）境外市場風險
1）稅務風險
香港地區在稅務方面的法律法規與境內存在一定差異，基金投資香港市場
可能會就股息、利息、資本利得等收益向當地稅務機構繳納稅金，該行為可能
會使基金收益受到一定影響。此外，香港地區的稅收規定可能發生變化，或者
實施具有追溯力的修訂，可能導致本基金向香港地區繳納在基金銷售、估值或
者出售投資當日并未預計的額外稅項。
2）市場風險
基金投資于港股的部分將受到香港市場宏觀經濟運行情況、產業景氣循環
周期、貨幣政策、財政政策、產業政策等多種因素的影響，上述因素的波動和
變化可能會使基金資產面臨潛在風險。此外，香港證券市場對于負面的特定事
件、特有的政治因素、法律法規、市場狀況、經濟發展趨勢的反應較 A 股證
券市場可能有諸多不同，從而帶來市場風險的增加。
3）交易風險
香港市場在交易規則、交易時間、清算交收安排等交易制度方面有別于 A
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91
股市場, 可能會給本基金投資帶來特殊交易風險，包括但不限于無法及時捕捉
相關投資機會或規避投資風險、股價波動較大（港股市場實行 T+0 回轉交易，
且對個股不設漲跌幅限制，港股股價可能表現出比 A 股更為劇烈的股價波動）
以及更高的操作風險等。
9、基金合同直接終止的風險
基金合同生效的基金存續期內，連續 50 個工作日出現基金份額持有人數量
不滿 200 人或者基金資產凈值低于 5000 萬元情形的，本基金將根據基金合同的
約定進行基金財產清算并終止，且無需召開基金份額持有人大會。
（七）基金管理人職責終止風險
因違法經營或者出現重大風險等情況，可能發生基金管理人被依法取消基
金管理資格或依法解散、依法撤銷或被依法宣告破產等情況，在基金管理人職
責終止情況下，投資人面臨基金管理人變更或基金合同終止的風險。
基金管理人職責終止涉及基金管理人、臨時基金管理人、新任基金管理人
之間責任劃分的，相關基金管理人應對各自履職行為依法承擔責任。
（八）不可抗力風險
1、戰爭、自然災害等不可抗力因素的出現，將會嚴重影響證券市場的運行，
可能導致基金資產的損失。
2、因金融市場危機、代理商違約、基金托管人違約等超出基金管理人自身
控制能力的因素出現，可能導致基金或者基金份額持有人利益受損的風險。
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第十八部分 基金合同的變更、終止與基金財產的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規規定或本合同約定應經基金份額持有人大會
決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規規定
和基金合同約定可不經基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和
基金托管人同意并履行適當程序后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自表決通過之日起
生效，并自決議生效后按照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規和中國證監會規定的其他情況。
三、基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日
內成立基金財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會
的監督下進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組
成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金財
產；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
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（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限不超過 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到
限制、結算保證金相關規定等客觀因素而不能變現時，清算期限可相應延長。
四、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合
理費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。
五、基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基
金財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。
六、基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《證券
法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監會
備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后 5 個
工作日內由基金財產清算小組進行公告?；鹭敭a清算小組應當將清算報告登
載在規定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。
七、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規規定的最
低期限。
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第十九部分 基金合同的內容摘要
一、基金合同當事人的權利、義務
（一）基金管理人的權利與義務
本基金的基金管理人為長盛基金管理有限公司。
1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金管理人的權利包括
但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據法律法規和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規規定或中國證監會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規定召集基金份額持有人大會；
（6）依據《基金合同》及有關法律規定監督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關法律規定，應呈報中國證監會和其他監管部
門，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監督和處
理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業務
并獲得《基金合同》規定的費用；
（10）依據《基金合同》及有關法律規定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購、贖回與轉換
申請；
（12）依照法律法規為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的
利益行使因基金財產投資于證券所產生的權利；
（13）在法律法規允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資及轉
融通證券出借業務；
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（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或
者實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券、期貨經紀商或其他
為基金提供服務的外部機構；
（16）在符合有關法律、法規的前提下，制訂和調整有關基金認購、申購、
贖回、轉換和非交易過戶、轉托管和收益分配等的業務規則；
（17）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金管理人的義務包括
但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經中國證監會認定的其他機構代為辦理
基金份額的發售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產；
（4）配備足夠的具有專業資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業化
的經營方式管理和運作基金財產；
（5）建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產和基金管理人的財產相互獨立，對所管理的不同基金分
別管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定外,不得利用基金財
產為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產；
（7）依法接受基金托管人的監督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的
方法符合《基金合同》等法律文件的規定，按有關規定計算并公告基金資產凈
值，確定基金份額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度、中期報告和年度基金報告；
（11） 嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規定，履行信息披露
及報告義務；
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（12）保守基金商業秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金
法》、《基金合同》及其他有關規定另有規定外，在基金信息公開披露前應予保
密，不向他人泄露，但因監管機構、司法機關等有權機關要求，或向審計、法
律等外部專業顧問提供的除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持
有人分配基金收益；
（14）按規定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定召集基金份額持有人
大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規定保存基金財產管理業務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他
相關資料，保存期限不低于法律法規規定的最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規定時間發出，并
且保證投資者能夠按照《基金合同》規定的時間和方式，隨時查閱到與基金有
關的公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、
變現和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監
會并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產的損失或損害基金份額持有人合
法權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監督基金托管人按法律法規和《基金合同》規定履行自己的義務，
基金托管人違反《基金合同》造成基金財產損失時，基金管理人應為基金份額
持有人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關
基金事務的行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施
其他法律行為；
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能
生效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款
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利息在基金募集期結束后 30 日內退還基金認購人；
（25）執行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。
（二） 基金托管人的權利與義務
本基金的基金托管人為中國農業銀行股份有限公司。
1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金托管人的權利包括
但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規和《基金合同》的規定安全
保管基金財產；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規規定或監管部門批
準的其他費用；
（3）監督基金管理人對本基金的投資運作，如發現基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規行為，對基金財產、其他當事人的利益造成重大損失
的情形，應呈報中國證監會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據相關市場規則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶、債券托管賬戶
等投資所需賬戶，為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金托管人的義務包括
但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業務的專職人員，負責基金財產托管事宜；
（3）建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
確?；鹭敭a的安全，保證其托管的基金財產與基金托管人自有財產以及不同
的基金財產相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬
管理，保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
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（4）除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定外，不得利用基金財
產為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑
證；
（6）按規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規定另有
規定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但向監管機構、
司法機關提供，或因審計、法律等外部專業顧問要求提供的情況除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、各類基金份額凈值、基
金份額申購、贖回價格；
（9）辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，
說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規定進行；
如果基金管理人有未執行《基金合同》規定的行為，還應當說明基金托管人是
否采取了適當的措施；
（11）保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料不低于
法律法規規定的最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名
冊；
（13）按規定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據基金管理人的指令或有關規定向基金份額持有人支付基金收益
和贖回款項；
（15）依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定，召集基金份額持有
人大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規和《基金合同》的規定監督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現
和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監
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會和銀行監管機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產損失時，應承擔賠償責任，其賠
償責任不因其退任而免除；
（20）按規定監督基金管理人按法律法規和《基金合同》規定履行自己的
義務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產損失時，應為基金份額持
有人利益向基金管理人追償；
（21）執行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。
（三）基金份額持有人
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接
受，基金投資者自依據《基金合同》取得的基金份額，即成為本基金份額持有
人和《基金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持
有人作為《基金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要
條件。
除法律法規另有規定或基金合同另有約定外，同一類別每份基金份額具有
同等的合法權益。
1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金份額持有人的權利
包括但不限于：
（1）分享基金財產收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產；
（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大
會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
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（9）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金份額持有人的義務
包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規和《基金合同》所規定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當得利；
（9）遵守基金管理人、基金托管人、銷售機構和登記機構的相關交易及業
務規則；
（10）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金份額持有人大會
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權
代表有權代表基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規另有規定或《基金
合同》另有約定外，基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。
本基金基金份額持有人大會不設日常機構。
（一）召開事由
1、當出現或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會，但
法律法規、中國證監會另有規定的除外：
（1）終止《基金合同》，《基金合同》另有約定的除外；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉換基金運作方式；
（5）調整基金管理人、基金托管人的報酬標準；
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（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金
份額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項
書面要求召開基金份額持有人大會；
（12）對基金當事人權利和義務產生重大影響的其他事項；
（13）法律法規、《基金合同》或中國證監會規定的其他應當召開基金份額
持有人大會的事項。
2、在不違反法律法規規定和《基金合同》約定且對基金份額持有人利益無
實質性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協商后修改，
不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規要求增加的基金費用的收??；
（2）在法律法規和《基金合同》規定的范圍內調整本基金的申購費率、調
低銷售服務費率、變更收費方式、調整基金份額類別設置；
（3）因相應的法律法規發生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發生變化；
（5）基金管理人、登記機構、基金銷售機構調整有關認購、申購、贖回、
轉換、基金交易、非交易過戶、轉托管、轉讓、質押等業務規則；
（6）履行適當程序后，基金推出新業務或服務；
（7）增加基金份額類別、停止某類基金份額類別的銷售、調整基金份額類
別設置、調整基金份額分類辦法及規則；
（8）調整基金收益的分配原則和支付方式；
（9）按照法律法規規定和《基金合同》約定不需召開基金份額持有人大會
的其他情形。
（二）會議召集人及召集方式
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1、除法律法規規定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集；
2、基金管理人未按規定召集或不能召開時，由基金托管人召集；
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人
提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起 10 日內決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起
60 日內召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，
應當由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起 60 日內召開并告知基金
管理人，基金管理人應當配合。
4、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項書面
要求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人
應當自收到書面提議之日起 10 日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金
份額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定
之日起
60 日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額 10%以上（含 10%）
的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；?br/>金托管人應當自收到書面提議之日起 10 日內決定是否召集，并書面告知提出提
議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具
書面決定之日起 60 日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項要求
召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合
計代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少
提前 30 日報中國證監會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大
會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權
益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前 30 日，在規定媒介
公告?；鸱蓊~持有人大會通知應至少載明以下內容：
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103
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代
理有效期限等）、授權方式（包括但不限于紙質授權、電話授權、短信授權及網
絡授權方式等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯系人姓名及聯系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式及投票方式（包括但不
限于以紙質表決票投票、網絡投票及短信投票等）、委托的公證機關及其聯系方
式和聯系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理
人到指定地點對表決意見的計票進行監督；如召集人為基金份額持有人，則應
另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監
督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺姹頉Q意見的計票進行監督的，
不影響表決意見的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現場開會方式、通訊開會方式或法律法規、監
管機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派
代表出席，現場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額
持有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現
場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規、《基金合
同》和會議通知的規定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資
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104
料相符；
（2）經核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的
3 個月以后、6 個月以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新
召集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少
于本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或基金份額持有人大會公告載明的其他方式在表決截止日以前送達至召集
人指定的地址或系統。通訊開會應以書面方式或基金份額持有人大會公告載明
的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在 2 個工作日內連
續公布相關提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監督。會議召集人在基金
托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監督下按
照會議通知規定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見；基金托管人或基
金管理人經通知不參加收取書面表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額持有人
所持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原
公告的基金份額持有人大會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內，就原定審議
事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代
表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權他
人代表出具表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他
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105
人出具書面意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意
見的代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證
明符合法律法規、《基金合同》和會議通知的規定，并與基金登記注冊機構記錄
相符。
3、基金份額持有人大會可通過網絡、電話或其他方式召開，基金份額持有
人可以采用書面、網絡、電話、短信或其他方式進行表決，具體方式由會議召
集人確定并在會議通知中列明。
4、基金份額持有人授權他人代為出席會議并表決的，授權方式可以采用書
面、網絡、電話、短信或其他方式，具體方式由會議召集人確定并在會議通知
中列明。
（五）議事內容與程序
1、議事內容及提案權
議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大
修改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金
合并、法律法規及《基金合同》規定的其他事項以及會議召集人認為需提交基
金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發出召集會議的通知后，對原有提案的修改
應當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。
2、議事程序
（1）現場開會
在現場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規定程序確定和
公布監票人，然后由大會主持人宣讀提案，經討論后進行表決，并形成大會決
議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未
能主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管
理人授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份
額持有人和代理人所持表決權的 50%以上（含 50%）選舉產生一名基金份額持
有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀?br/>席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
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會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓
名（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托
人姓名（或單位名稱）和聯系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表決
截止日期后 2 個工作日內在公證機關監督下由召集人統計全部有效表決，在公
證機關監督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第 2 項所規定的須
以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規另有規定和
基金合同另有約定外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、
終止《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據證明，否則提
交符合會議通知中規定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，
表面符合會議通知規定的書面表決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相
互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的
基金份額總數。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開
審議、逐項表決。
（七）計票
1、現場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
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107
金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監督員共同擔任監票人；如大會由
基金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基
金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會
議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔
任監票人。基金管理人或基金托管人不出席大會的，不影響計票的效力。
（2）監票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷
疑，可以在宣布表決結果后立即對所投票數要求進行重新清點。監票人應當進
行重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重
新清點結果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監督員在基
金托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監督
下進行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋?br/>拒派代表對書面表決意見的計票進行監督的，不影響計票和表決結果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起 5 日內報中國證監
會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。該表決通過之日為基
金份額持有人大會計票完成且計票結果符合法律法規和基金合同規定的決議通
過條件之日。
基金份額持有人大會決議自生效之日起 2 日內在規定媒介上公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執行生效的基金份額持有
人大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金
管理人、基金托管人均有約束力。
（九）實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
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若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有
人和側袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若
相關基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額
持有人持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關
基金份額 10%以上（含 10%）；
2、現場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登
記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二
分之一）；
4、在參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權益登記日相關基金份額的二分之一、召集人在原公告的基金份額持有人
大會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內就原定審議事項重新召集的基金份額
持有人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）相關基金份額的持有人參
與或授權他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的 50%以
上（含 50%）選舉產生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主
持人；
6、一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分
之一以上（含二分之一）通過；
7、特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）通過。
同一主側袋賬戶內的每份基金份額具有平等的表決權。
（十）本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、
表決條件等規定，凡是直接引用法律法規的部分，如將來法律法規修改導致相
關內容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協商一致并提前公告后，可
直接對本部分內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
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三、基金合同變更和終止的事由、程序
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規規定或本合同約定應經基金份額持有人大會
決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規規定
和基金合同約定可不經基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和
基金托管人同意并履行適當程序后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自表決通過之日起
生效，并自決議生效后按照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規和中國證監會規定的其他情況。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日
內成立基金財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會
的監督下進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組
成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金財
產；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
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110
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限不超過 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到
限制、結算保證金相關規定等客觀因素而不能變現時，清算期限可相應延長。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合
理費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。
（五）基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基
金財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。
（六）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《證券
法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監會
備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后 5 個
工作日內由基金財產清算小組進行公告。基金財產清算小組應當將清算報告登
載在規定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。
（七）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規規定的最
低期限。
四、爭議解決方式
因本基金合同產生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協商、調解解決，
協商、調解不能解決的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經濟貿易仲裁委
員會，仲裁地點為北京市，按照中國國際經濟貿易仲裁委員會屆時有效的仲裁
規則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有
規定，仲裁費由敗訴方承擔。
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爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續忠實、勤勉、盡
責地履行基金合同約定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
除爭議所涉內容之外，本基金合同的其他部分應當由本基金合同當事人繼
續履行。
本基金合同受中華人民共和國法律（為本合同之目的，不包括香港特別行
政區、澳門特別行政區和臺灣地區法律）管轄并從其解釋。
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112
第二十部分 基金托管協議的內容摘要
一、托管協議當事人
本基金托管協議當事人：基金管理人為長盛基金管理有限公司，基金托管
人為中國農業銀行股份有限公司。
二、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
（一）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金投
資范圍、投資對象進行監督。基金合同明確約定基金投資風格或證券選擇標準
的，基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池和交易對手庫，
以便基金托管人運用相關技術系統，對基金實際投資是否符合基金合同關于證
券選擇標準的約定進行監督，對存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括標的指數的成份股
及其備選成份股（均含存托憑證，下同），其他非標的指數成份股(包含主板、
創業板及其他國內依法發行或上市的股票、存托憑證)、港股通標的股票、債券
(國債、地方政府債、金融債、企業債、公司債、公開發行的次級債、可轉換債
券(含分離交易可轉債的純債部分)、可交換公司債券、央行票據、短期融資券、
超短期融資券、中期票據等)、資產支持證券、債券回購、同業存單、銀行存款、
金融衍生工具(包括股指期貨、國債期貨、股票期權)、貨幣市場工具以及法律
法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具(但須符合中國證監會相關規
定)。
本基金可根據相關法律法規和基金合同的約定，參與融資業務和轉融通證
券出借業務。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金以標的指數成份股及備選成份股為主要投
資對象。股票資產投資比例不低于基金資產的 80%，投資于標的指數成份股和
備選成份股的資產不低于非現金基金資產的 80%；其中，投資于港股通標的股
票的比例不超過股票資產的 50%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債
期貨合約、股票期權合約需繳納的交易保證金后，基金保留的現金或到期日在
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113
一年以內的政府債券的比例合計不低于基金資產凈值的 5%，其中現金不包括結
算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規或監管機構變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金投
資、融資、轉融通等比例進行監督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監
督：
1、本基金股票資產占基金資產的比例不低于 80%，投資于標的指數成份股
和備選成份股的比例不低于非現金基金資產的 80%；其中，投資于港股通標的
股票的比例不超過股票資產的 50%；
2、每個交易日日終，在扣除股指期貨、國債期貨合約、股票期權合約需繳
納的交易保證金后，現金或者到期日在一年以內的政府債券的比例合計不低于
基金資產凈值的 5%，其中，現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款
等；
3、本基金持有一家公司發行的證券，其市值（同一家公司在境內和香港同
時上市的 A+H 股合并計算）不超過基金資產凈值的 10%；但完全按照標的指數
的構成比例進行證券投資的部分可不受前述比例限制；
4、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司
發行的證券（同一家公司在境內和香港同時上市的 A+H 股合并計算），不超過
該證券的 10%；但完全按照標的指數的構成比例進行證券投資的部分可不受前
述比例限制；
5、本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基
金資產凈值的 10%；
6、本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的 20%；
7、本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過
該資產支持證券規模的 10%；
8、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原
始權益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規模的 10%；
9、本基金應投資于信用級別評級為 BBB 以上（含 BBB）的資產支持證券。
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基金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在
評級報告發布之日起 3 個月內予以全部賣出；
10、基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產，本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；
11、本基金進行債券回購最長期限為 1 年；
12、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部開放式基金持有
一家上市公司發行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的 15%；本
基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部投資組合持有一家上市公司
發行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的 30%；完全按照有關指
數的構成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監會認定的特殊投資組合
可不受前述比例限制；
13、本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值
的 15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之
外的因素致使基金不符合本款所規定比例限制的，本基金管理人不得主動新增
流動性受限資產的投資；
14、本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范
圍保持一致；
15、本基金參與轉融通證券出借業務，需遵循下述比例限制：
①出借證券資產不得超過基金資產凈值的 30%，出借期限在 10 個交易日以
上的出借證券應納入《流動性風險管理規定》所述流動性受限證券的范圍；
②參與出借業務的單只證券不得超過本基金持有該證券總量的 50%；
③最近 6 個月內日均基金資產凈值不得低于 2 億元；
④證券出借的平均剩余期限不得超過 30 天，平均剩余期限按照市值加權平
均計算；因證券市場波動、證券發行人合并、基金規模變動等基金管理人之外
的因素致使基金投資不符合本條上述規定的，基金管理人不得新增出借業務；
16、本基金若參與國債期貨、股指期貨交易的，需遵守下列投資比例限制：
①本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產凈值的 10%；
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②本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產凈值的 15%；
③本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的 20%；
④本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的 30%；
⑤本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產凈值的 20%；
⑥本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產凈值的 30%；
⑦本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比
例的有關約定；
⑧本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
⑨本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的 95%；其中，有價證券指股票、
債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產
（不含質押式回購）等；
17、本基金參與股票期權交易依據下列標準建構組合：
①因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產凈值的
10%；
②開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，應
持有合約行權所需的全額現金或交易所規則認可的可沖抵期權保證金的現金等
價物；
③未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的 20%。其中，合約面值
按照行權價乘以合約乘數計算；
18、本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行，與境
內上市交易的股票合并計算，法律法規或監管部門另有要求的除外；
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116
19、基金資產總值不得超過基金資產凈值的 140%；
20、本基金參與融資業務后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的 95%；
21、法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第 2、9、13、14、15、20 項情形之外，因證券/期貨市場波動、證
券發行人合并、基金規模變動、標的指數成份股調整、標的指數成份股流動性
限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資比例的，
基金管理人應當在 10 個交易日內進行調整，但中國證監會規定的特殊情形除
外。法律法規另有規定的，從其規定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符
合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監督與檢查自本基金合同生效
之日起開始。法律法規或監管部門另有規定的，從其規定。
上述投資組合限制條款中，若屬法律法規或監管部門的強制性規定，則當
法律法規或監管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履
行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更以后的規定為準。
（三）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對本協議
第十五條第（十一）項基金投資禁止行為進行監督。
根據法律法規有關基金從事的關聯交易的規定，基金管理人和基金托管人
應事先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的
公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，確保所提供的關聯交易名單的
真實性、完整性、全面性。基金管理人有責任保管真實、完整、全面的關聯交
易名單，并負責及時更新該名單。名單變更后基金管理人應及時發送基金托管
人，基金托管人應及時確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴格遵
循了監督流程，基金管理人仍違規進行關聯交易，并造成基金資產損失的，由
基金管理人承擔責任，基金托管人有權向中國證監會報告。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證
券，或者從事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵
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117
循基金份額持有人利益優先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評
估機制，按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同
意，并按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并
經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交
易事項進行審查。
（四）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金管
理人參與銀行間債券市場進行監督?；鸸芾砣藨诨鹜顿Y運作之前向基金
托管人提供經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約
定各交易對手所適用的交易結算方式?；鹜泄苋吮O督基金管理人是否按事前
提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮︺y行
間債券市場交易對手名單進行更新，如基金管理人根據市場情況需要臨時調整
銀行間債券市場交易對手名單，應向基金托管人說明理由，在與交易對手發生
交易前 3 個工作日內與基金托管人協商解決。基金管理人收到基金托管人書面
確認后，被確認調整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手
所進行但尚未結算的交易，仍應按照協議進行結算。基金管理人負責對交易對
手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規則進行交易，基金托管人則根據銀
行間債券市場成交單對合同履行情況進行監督，但不承擔交易對手不履行合同
造成的損失。如基金托管人事后發現基金管理人沒有按照事先約定的交易對手
或交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承
擔由此造成的相應損失和責任。如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托
管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對
手。
（五）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金管
理人投資銀行存款進行監督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據法律法規的規定及基金合同的約
定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制，并按照基金托管人的
要求配合基金托管人完成相關業務辦理。
（六）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金資
產凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確
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118
定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數
據等進行監督和核查。
如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業績表現數據印制在
宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔相應責任，并將在發現后立即報告
中國證監會。
（七）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金投
資流通受限證券進行監督。
1、基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發行股票等流通
受限證券有關問題的通知》等有關法律法規規定。
2、流通受限證券，包括由法律法規規范的非公開發行股票、公開發行股票
網下配售部分等在發行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發布
重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發行未上市證券、回購交易中的質
押券等流通受限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關規章制度，涵
蓋投資決策流程、風險控制、流動性風險處置預案等內容?；鸸芾砣藨敻?br/>據基金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，并在風險控制制度中
明確具體比例，避免基金出現流動性風險。上述規章制度須經基金管理人董事
會批準。上述規章制度經董事會通過之后，基金管理人應當將上述規章制度中
的涉及投資決策、風險控制、流動性風險處置預案的主要內容提交給基金托管
人。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應至少提前一個交易日向基金托
管人提供有關流通受限證券的相關信息，具體應當包括但不限于如下文件（如
有）：
擬發行數量、定價依據、監管機構的批準證明文件復印件、基金管理人與
承銷商簽訂的銷售協議復印件、繳款通知書、基金擬認購的數量、價格、總成
本、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真
實、完整。
5、基金托管人在監督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如認為因市
場出現劇烈變化導致基金管理人的具體投資行為可能對基金財產造成較大風
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119
險，基金托管人有權要求基金管理人對該風險的消除或防范措施進行補充和整
改，并做出書面說明。若基金管理人未在規定期限內補充、整改以及說明的，
基金托管人經事先書面告知基金管理人，有權拒絕執行其有關指令。因拒絕執
行該指令造成基金財產損失的，基金托管人不承擔相應責任，并有權報告中國
證監會。
6、基金管理人應保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基金名下，并
確?；鹜泄苋四軌蛘２樵儭Ｒ蚧鸸芾砣嗽虍a生的流通受限證券登記存
管問題，造成基金財產的損失或基金托管人無法安全保管基金財產的責任與損
失，由基金管理人承擔。
7、如果基金管理人未按照本協議的約定向基金托管人報送相關數據或者報
送了虛假的數據，導致基金托管人不能履行托管人職責的，基金管理人應依法
承擔相應法律后果。除基金托管人未能依據基金合同及本協議履行職責外，因
投資流通受限證券產生的損失，基金托管人按照本協議履行監督職責后不承擔
上述損失。
（八）基金參與轉融通證券出借業務，基金管理人應當遵守審慎經營原則，
配備技術系統和專業人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業
務流程，有效防范和控制風險，基金托管人將對基金參與轉融通證券出借業務
進行監督和復核。
（九）基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作
中違反法律法規和基金合同的規定，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾
正?；鸸芾砣藨e極配合和協助基金托管人的監督和核查?；鸸芾砣耸盏?br/>通知后應及時核對并以書面形式給基金托管人發出回函，就基金托管人的合理
疑義進行解釋或舉證，說明違規原因及糾正期限，并保證在規定期限內及時改
正。在上述規定期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金
管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規事項未能在限期內糾正的，
基金托管人應報告中國證監會?；鹜泄苋税l現基金管理人依據交易程序已經
生效的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定
的，應當立即通知基金管理人，并報告中國證監會。
（十）基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規、基金合同
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120
和本托管協議對基金業務執行核查。對基金托管人發出的書面提示，基金管理
人應在規定時間內答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；
對基金托管人按照法規要求需向中國證監會報送基金監督報告的事項，基金管
理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。
（十一）基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應及時報告中國證
監會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監會。基金管
理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據本協議規定行使監督權，或采取拖延、
欺詐等手段妨礙對方進行有效監督，情節嚴重或經基金托管人提出警告仍不改
正的，基金托管人應報告中國證監會。
三、基金管理人對基金托管人的業務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包
括基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資
所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈值、根據基
金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行
分賬管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信
息等違反《基金法》、基金合同、本協議及其他有關規定時，應及時以書面形式
通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應在下一工作日前及時核對
并以書面形式給基金管理人發出回函，說明違規原因及糾正期限，并保證在規
定期限內及時改正。在上述規定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行
復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，
包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，
在規定時間內答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發現基金托管人有重大違規行為，應及時報告中國證監
會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監會?；鹜泄?br/>人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據本協議規定行使監督權，或采取拖延、欺
詐等手段妨礙對方進行有效監督，情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應報告中國證監會。
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121
四、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人和證券經紀機構的固有財產。
基金財產的債權不得與基金管理人、基金托管人和證券經紀機構固有財產的債
務相抵銷，不同基金財產的債權債務，不得相互抵銷?；鸸芾砣?、基金托管
人和證券經紀機構以其自有資產承擔法律責任，其債權人不得對基金財產行使
請求凍結、扣押和其他權利。
2、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人依據合法程序作出的
合法合規指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產。
3、基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬
戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，分賬管理，獨立核
算，確?；鹭敭a的完整與獨立。
5、基金托管人根據基金管理人的指令，按照基金合同和本協議的約定保管
基金財產，如有特殊情況雙方可另行協商解決。
6、對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的，
基金托管人在及時履行通知職責后對此不承擔任何責任，但應給予積極的配合
和協助。
7、除依據法律法規和基金合同的規定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金及股票的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商業銀行開設
的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定后，基金管理人
應將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管資金賬戶，同時
在規定時間內，聘請符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所進行
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驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的 2 名或 2 名以上中國注冊
會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人或
相關機構按規定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協助。
（三）證券資金賬戶的開立和管理
基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經營機構營業網點開立證
券資金賬戶。證券經營機構根據相關法律法規、規范性文件為本基金開立證券
資金賬戶，并按照該證券經營機構開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關協
議。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易的結算資金全
額存放在基金管理人為基金開立的證券資金賬戶中，場內的證券交易資金清算
由基金管理人所選擇的證券經營機構負責。證券資金賬戶內的資金，只能通過
證銀轉賬方式將資金劃轉至基金托管資金賬戶，不得將資金劃轉至任何其他銀
行賬戶。基金托管人不負責辦理場內的證券交易資金清算，也不負責保管證券
資金賬戶內存放的資金。
（四）基金托管資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的基金托管資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人應以本基金的名義在其營業機構開設本基金的資金賬戶，并
根據基金管理人合法合規的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金
托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付基
金收益、支付或收取現金差額、支付或收取現金替代退補款，均需通過本基金
的基金托管資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要?；?br/>金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得
使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規的有關規定。
5、在符合法律法規規定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬
戶辦理基金資產的支付。
（五）基金證券賬戶的開立和管理
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123
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與
基金聯名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要?；鹜?br/>管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦
不得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產的管理和運用由基金
管理人負責。
（六）銀行間債券托管專戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據中國人民銀行、中央國債登記結算有限
責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規定，以基金的名義在中央
國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管與
結算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算?；鸸芾砣舜砘鸷炗?br/>全國銀行間債券市場債券回購主協議。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
基金投資銀行定期存款應由基金管理人與存款銀行總行或其授權分行簽訂
總體合作協議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權分行指定的分支機構。
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件
上加蓋預留印鑒及基金管理人公章。存款證實書原件由托管人負責保管。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協議，
明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理
等細則。存款協議須約定將托管人為本基金開立的托管銀行賬戶指定為唯一回
款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將存款本息劃往任何其他賬戶。
為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協議中應當約定提前支取條款。
基金所投資定期存款存續期間，基金管理人、基金托管人應當與存款銀行
建立定期對賬機制，確?；疸y行存款業務賬目及核對的真實、準確。
（八）其他賬戶的開立和管理
1、因業務發展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規和基金合同的規
定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關規則使用并管理。
2、法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的，從其規定辦
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124
理。
（九）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管
人負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有?；鸸芾砣顺兄Z對交接給基金
托管人保管的有價憑證的真實性、完整性負責，基金托管人只負責對有價憑證
進行保管，不負責對有價憑證真偽的辨別，不承擔有價憑證對應存款的本金及
收益的安全。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據基金管理人的指令辦
理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、
滅失，由此產生的責任應由基金托管人承擔。基金托管人對基金托管人以外機
構實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（十）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基金
管理人、基金托管人保管。除協議另有規定外，基金管理人在代表基金簽署與
基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人
和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限不低于法律法
規規定的最低期限。
五、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算及復核程序
1、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
由于基金費用的不同，本基金各類基金份額將分別計算基金份額凈值。各
類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產凈值除以當日該類基
金份額的余額數量計算，均精確到 0.0001 元，小數點后第 5 位四舍五入，由此
產生的收益或損失由基金財產承擔?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈
值精度應急調整機制。如遇特殊情況，為保護基金份額持有人利益，基金管理
人與基金托管人協商一致，可階段性調整基金份額凈值計算精度并進行相應公
告。國家另有規定的，從其規定?；鸸芾砣藨總€工作日計算基金資產凈值
及各類基金份額凈值，并按規定公告，但基金管理人根據法律法規或基金合同
的規定暫停估值時除外。
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2、復核程序
基金管理人每個工作日對基金資產進行估值后，將基金份額凈值結果發送
基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人依據基金合同和相關法
律法規的規定對外公布。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產支持證券、國債期貨、股指期
貨、股票期權等各類有價證券和銀行存款本息、應收款項、備付金、保證金和
其它資產及負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市交易的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）
估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化或證券發行
機構未發生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；
如最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響證券價格的
重大事件的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易
市價，確定公允價格。
2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種（基金合同另有規定
的除外），選取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估
值；
3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種（基金合同另有規定的
除外），選取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦
估值全價進行估值；對于含回售權的債券，回售登記期截止日（不含當日）前
行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方機構提供的相應品
種對應的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；回售登記期截止日（含當日）
后未行使回售權的按長待償期所對應的價格進行估值；
4）對于在交易所市場上市交易的公開發行的可轉換債券等有活躍市場的含
轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈
價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
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5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，應采用第三方估值機構提供的
相應品種當日的估值全價進行估值，若第三方估值機構未提供估值全價的，應
采用估值技術確定其公允價值。交易所上市的資產支持證券，應采用第三方估
值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值，若第三方估值機構未提供估
值全價的，應采用估值技術確定其公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值；
3）在發行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發行股票、
首次公開發行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的
股票等，不包括停牌、新發行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，
按監管機構或行業協會有關規定確定公允價值；
4）對在交易所市場發行未上市或未掛牌轉讓的債券，在存在活躍市場的情
況下，應以活躍市場上未經調整的報價作為估值日的公允價值；在活躍市場報
價未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調整以確認估值日的
公允價值；在不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采用估值技術確定
其公允價值或選取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的估值全價進行
估值。
（3）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提
供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按
照第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。
對于含投資人回售權的固定收益品種，回售登記期截止日（不含當日）前行使
回售權的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方機構提供的相應品種對
應的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；回售登記期截止日（含當日）后
未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市，
且第三方估值機構未提供估值價格的債券，應采用估值技術確定其公允價值。
（4）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
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127
（5）國債期貨合約以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且
最近交易日后經濟環境未發生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
（6）股指期貨合約以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且
最近交易日后經濟環境未發生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
（7）本基金投資股票期權，根據相關法律法規以及監管部門的規定估值。
（8）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內上市交易的股票執行。
（9）本基金可以采用第三方估值機構按照上述公允價值確定原則提供的估
值價格數據。
（10）基金參與融資業務的，應參照相關法律法規和中國證券投資基金業
協會發布的相關規定進行估值，確保估值的公允性。
（11）基金參與轉融通證券出借業務的，應參照相關法律法規和中國證券
投資基金業協會發布的相關規定進行估值，確保估值的公允性。
（12）本基金投資同業存單，按估值日第三方估值基準服務機構提供的估
值全價估值；選定的第三方估值基準服務機構未提供估值價格的，按監管機構
或行業協會有關規定確定公允價值。
（13）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據下列信息提供機構所
提供的匯率為基準：當日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣與港幣的中
間價。
稅收：對于按照中國法律法規和基金投資境內外股票市場交易互聯互通機
制涉及的境外交易場所所在地的法律法規規定應交納的各項稅金，本基金將按
權責發生制原則進行估值；對于因稅收規定調整或其他原因導致基金實際交納
稅金與估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調整日或實際支付日進行
相應的估值調整。
（14）如有充分理由表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
（15）當發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫浴?br/>（16）相關法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事
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128
項，按國家最新規定估值。
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即
通知對方，共同查明原因，雙方協商解決。
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關
的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，
按照基金管理人對基金凈值的計算結果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（14）、（15）項進行估值時，
所造成的誤差不作為基金份額凈值估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力，或證券/期貨交易所、證券登記結算機構、證券/期貨
經紀機構、指數編制機構及或存款銀行等第三方機構發送的數據錯誤等原因，
或國家會計政策變更、市場規則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金
管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能
發現錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠
償責任，但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1、基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
2、錯誤偏差達到任一類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監會備案；錯誤偏差達到任一類基金份額凈值的 0.5%時，
基金管理人應當公告，并報中國證監會備案。
3、基金管理人和基金托管人由于各自技術系統設置而產生的凈值計算尾
差，以基金管理人計算結果為準。
4、當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠
償時，基金管理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責任，經確認
后按以下條款進行賠償：
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129
（1）本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問
題，如經雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的
建議執行，由此給基金份額持有人和基金財產造成的損失，由基金管理人負責
賠付。
（2）若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，
而且基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金份額
凈值出錯且造成基金份額持有人損失的，應根據法律法規的規定對投資者或基
金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托
管人按照過錯程度各自承擔相應的責任。
（3）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重
新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，
以基金管理人的計算結果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，
由基金管理人負責賠付。
（4）由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額
等），基金托管人在履行正常復核程序后仍不能發現該錯誤，進而導致基金份額
凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損失，由基金管理人負責
賠付。
5、前述內容如法律法規或監管機關另有規定的，從其規定處理。如果行業
另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利
益的原則進行協商。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場、期貨交易市場遇法定節假日或因其他
原因暫停營業時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經與基金托管人
協商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規規定、中國證監會或基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
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130
按國家有關部門規定的會計制度執行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人、基
金托管人獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對
不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以
基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告?；?br/>金管理人應當在季度結束之日起 15 個工作日內，編制完成基金季度報告，并予
以公告；基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報
告，并予以公告；基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金
年度報告，并予以公告?；鸷贤Р蛔?2 個月的，基金管理人可以不編制
當期季度報告、中期報告或者年度報告。
2、報表復核
基金管理人在季度報告完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基
金托管人應在收到后 7 個工作日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理
人或進行電子確認?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提供給基金
托管人復核，基金托管人應在收到后 30 日內完成復核，并將復核結果書面通知
基金管理人或進行電子確認?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P報告提
供基金托管人復核，基金托管人應在收到后 45 日內完成復核，并將復核結果書
面通知基金管理人或進行電子確認?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件
往來均以傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基
金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；
若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管
人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業務專用章或者出具加蓋托管業務專用
章的復核意見書（雙方各自留存一份）或進行電子確認。如果基金管理人與基
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131
金托管人不能于應當發布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權
按照其編制的報表對外發布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監會備
案。
（八）基金管理人應每季向基金托管人提供基金業績比較基準的基礎數據
和編制結果。
六、基金份額持有人名冊的保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名
冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記日、基金份額持有
人大會權益登記日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份額持有人名冊。基金
份額持有人名冊的內容至少應包括持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構編制，由基金管理人審核并提交基金托管
人保管。基金托管人有權要求基金管理人提供任意一個交易日或全部交易日的
基金份額持有人名冊，基金管理人應及時提供，不得無故拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年 6 月 30 日
和 12 月 31 日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內提交；基金合同
生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應
于發生日后十個工作日內提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限不低
于法律法規要求的最低期限。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊
用于基金托管業務以外的其他用途，并應遵守保密義務。若基金管理人或基金
托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關法規規定各
自承擔相應的責任。
七、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協議而產生的或與本協議有關的一切爭議，如經友
好協商未能解決的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經濟貿易仲裁委員會，
按照該機構屆時有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終
局的，對當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼
續忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的義務，維護基金份額
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132
持有人的合法權益。
本協議適用中華人民共和國法律（為本協議之目的，不含香港特別行政區、
澳門特別行政區和臺灣地區法律）并從其解釋。
八、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協議的變更程序
本協議雙方當事人經協商一致，在履行適當程序后可以對協議進行修改。
修改后的新協議，其內容不得與基金合同的規定有任何沖突。
（二）基金托管協議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理
權；
4、發生法律法規、中國證監會或基金合同規定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組
（1）基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起 30 個工作
日內成立基金財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監
會的監督下進行基金清算。
（2）基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金
托管人、符合《中華人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證
監會指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清
理、估價、變現和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產清算程序
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所對清算報告
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133
進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將基金財產清算報告報中國證監會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
3、基金財產清算的期限為不超過 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受
到限制而不能及時變現的，清算期限相應順延。
4、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合
理費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。
5、基金財產按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產未按前款(1)－(3)項規定清償前，不分配給基金份額持有人。
6、基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華
人民共和國證券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書
后報中國證監會備案并公告。基金財產清算公告于基金財產清算報告報中國證
監會備案后 5 個工作日內由基金財產清算小組進行公告?；鹭敭a清算小組應
當將清算報告登載在規定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。
7、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
規規定的最低期限。
8、基金財產賬戶銷戶。
基金財產清算完成后，基金托管人負責由指定人員辦理資金賬戶、證券賬
戶、債券托管專戶的銷戶工作，銷戶過程中基金管理人應給予必要的配合。
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第二十一部分 對基金份額持有人的服務
對本基金份額持有人的服務主要由基金管理人和銷售機構提供?；鸸芾?br/>人為基金份額持有人提供以下一系列的服務。基金管理人有權根據基金份額持
有人的需要、市場狀況以及管理人服務能力的變化，增加、修改服務項目：
一、電話服務
長盛基金管理有限公司客戶服務電話：（010）8649 7888、400-888-2666。
客戶服務中心自動語音系統提供每周 7 天、每天 24 小時的自動語音服務和
查詢服務，客服電話人工服務時間為交易日的 8:30-17:00。
二、在線服務
基金份額持有人可通過本公司網站、微信公眾號等渠道獲得在線服務。在
線客服人工服務時間為交易日的 8:30-17:00。
三、資訊服務
基金份額持有人可通過基金管理人網站獲取基金和基金管理人各類信息，
包括基金法律文件、產品信息、最新動態、熱點問題等。
長盛基金管理有限公司網址： www.csfunds.com.cn
長盛基金管理有限公司客戶服務電子郵箱： services@csfunds.com.cn
四、對賬單服務
基金管理人根據持有人賬戶情況和定制情況定期或不定期發送對賬單，至
少每年度以電子郵件形式主動向長盛直銷系統份額持有人提供基金保有情況。
但由于基金份額持有人在基金管理人系統中資料信息不完整或不準確等原因導
致無法送出的除外。
五、投訴建議受理
基金份額持有人可以通過本公司客戶服務電話、在線客服、電子郵箱、信
函傳真等渠道或方式對基金管理人和銷售機構進行投訴或提出建議。
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第二十二部分 其他應披露事項
本基金暫無其他應披露事項?！痘鸷贤啡缬形幢M事宜，由《基金合同》
當事人各方按有關法律法規協商解決。
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第二十三部分 招募說明書的存放及查閱方式
本招募說明書存放在本基金管理人的辦公場所，投資者可在辦公時間免費
查閱；投資人可按工本費購買復印件，但應以正本為準。
投資者還可以直接登錄基金管理人的網站（http://www.csfunds.com.cn）查
閱和下載招募說明書。
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第二十四部分 備查文件
一、中國證監會準予長盛上證科創板綜合指數增強型證券投資基金注冊的
批復文件
二、《長盛上證科創板綜合指數增強型證券投資基金基金合同》
三、《長盛上證科創板綜合指數增強型證券投資基金托管協議》
四、基金管理人業務資格批件和營業執照
五、基金托管人業務資格批件和營業執照
六、律師事務所出具的法律意見書
七、中國證監會規定的其它文件
以上第五項備查文件存放在基金托管人的辦公場所，其他文件存放在基金
管理人的辦公場所?；鹜顿Y者在營業時間內可免費查閱，在支付工本費后，
可在合理時間內取得上述文件的復制件或復印件。
長盛基金管理有限公司
2025年12月2日
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