天弘普利90天持有期債券型證券投資基金托管協議
天弘普利90天持有期債券型證券投資基金
托管協議
基金管理人：天弘基金管理有限公司
基金托管人：上海浦東發展銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協議的依據、目的、原則和解釋.........................................................................2
二、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查.....................................................................3
三、基金管理人對基金托管人的業務核查...............................................................................10
四、基金財產保管.......................................................................................................................11
五、指令的發送、確認和執行...................................................................................................15
六、交易及清算交收安排...........................................................................................................18
七、基金資產凈值計算和會計核算...........................................................................................23
八、基金收益分配.......................................................................................................................28
九、信息披露...............................................................................................................................29
十、托管費用...............................................................................................................................31
十一、基金份額持有人名冊的保管...........................................................................................31
十二、基金有關文件和檔案的保存...........................................................................................34
十三、基金管理人和基金托管人的更換...................................................................................35
十四、禁止行為...........................................................................................................................38
十五、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算...........................................................39
十六、違約責任...........................................................................................................................41
十七、適用法律及爭議解決方式...............................................................................................42
十八、基金托管協議的效力和文本...........................................................................................43
十九、其他事項...........................................................................................................................44
基金管理人：天弘基金管理有限公司（或稱“管理人”）
住所：天津自貿試驗區（中心商務區）新華路3678號寶風大廈23層
法定代表人：黃辰立
成立時間：2004年11月8日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監會證監基金字[2004]164號
組織形式:有限責任公司
注冊資本：人民幣5.143億元
經營期限：持續經營
聯系電話：（022）83310208
基金托管人：上海浦東發展銀行股份有限公司（或稱“托管人”）
住所：上海市黃浦區中山東一路12號
法定代表人：張為忠
成立日期：1992年10月19日
基金托管業務資格批準機關：中國證監會
基金托管業務資格文號：證監基金字[2003]105號
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：293.52億元
經營期限：永久存續
聯系地址：上海市黃浦區中山東一路12號
聯系電話：021-31888888
一、基金托管協議的依據、目的、原則和解釋
（一）依據
本協議依據《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡
稱《基金法》）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公
開募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》
（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》（以
下簡稱《流動性風險管理規定》）、《證券投資基金托管業務管理辦法》、《證券投資基金
信息披露內容與格式準則第7號＜托管協議的內容與格式〉》、《天弘普利90天持有期債
券型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》或基金合同）及其他有關法律、法規
制定。
（二）目的
本協議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產的保管、投資運作、凈值
計算、收益分配、信息披露及相互監督等有關事宜中的權利、義務及職責，確?；鹭敭a的
安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權益
的原則，經協商一致，簽訂本協議。
（四）解釋
除非本協議另有約定，本協議所有術語與《基金合同》的相應術語具有相同含義。
（五）若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募說明
書的規定。
二、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監督權
1.基金托管人根據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范
圍、投資對象進行監督。
本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發行或上市的股票
（含主板、創業板、科創板及其他經中國證監會允許上市的股票）、存托憑證、港股通標
的股票、債券（包括國債、央行票據、地方政府債、政府支持債券、政府支持機構債券、
金融債、企業債、公司債、次級債、中期票據、短期融資券、超短期融資債券、可轉換債
券、可交換債券、非金融企業債務融資工具等）、國內經中國證監會依法核準或注冊的公
開募集證券投資基金（不含香港互認基金、QDII基金、FOF基金、可投基金的非FOF基金
和貨幣市場基金）、資產支持證券、債券回購、銀行存款、同業存單、貨幣市場工具、國
債期貨、信用衍生品以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具(但須符合中
國證監會相關規定)。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
可以將其納入投資范圍。
本基金不得投資于相關法律、法規、部門規章及《基金合同》禁止投資的投資工具。
2.基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比例
進行監督：
（1）按法律法規的規定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產配置比例為：
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券不低于基金資產的80%；本基金對權益類
資產及可轉換債券、可交換債券的投資合計占基金資產的比例為5%-20%，其中投資于境內
股票資產（含股票型ETF）不低于基金資產的5%，投資于港股通標的股票的比例不超過股
票資產的50%；本基金投資的權益類資產包括股票（含存托憑證）及權益類證券投資基
金。本基金投資的權益類證券投資基金包括股票型基金以及至少滿足以下一條標準的混合
型基金：①基金合同約定的股票資產（含存托憑證）占基金資產的比例不低于60%；②基
金最近4期季度報告中披露的股票資產（含存托憑證）占基金資產的比例均不低于60%。
本基金持有經中國證監會依法核準或注冊的公開募集的基金，其市值不超過基金資產凈值
的10%；本基金每個交易日日終扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低
于基金資產凈值5%的現金或者到期日在一年以內的政府債券，現金不包括結算備付金、存
出保證金、應收申購款等。國債期貨及其他金融工具的投資比例符合法律法規和監管機構
的規定。
如果法律法規或中國證監會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當程
序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
因基金規?；蚴袌鲎兓纫蛩貙е峦顿Y組合不符合上述規定的，基金管理人應在合理
的期限內調整基金的投資組合，以符合上述比例限定。法律法規另有規定時，從其規定。
（2）根據法律法規的規定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：
1）本基金投資于債券不低于基金資產的80%；本基金對權益類資產及可轉換債券、可
交換債券的投資合計占基金資產的比例為5%-20%，其中投資于境內股票資產（含股票型ETF）
不低于基金資產的5%，投資于港股通標的股票的比例不超過股票資產的50%；本基金投資的
權益類資產包括股票（含存托憑證）及權益類證券投資基金。本基金投資的權益類證券投資
基金包括股票型基金以及至少滿足以下一條標準的混合型基金：①基金合同約定的股票資產
（含存托憑證）占基金資產的比例不低于60%；②基金最近4期季度報告中披露的股票資產
（含存托憑證）占基金資產的比例均不低于60%。本基金持有經中國證監會依法核準或注冊
的公開募集的基金，其市值不超過基金資產凈值的10%；
2）本基金每個交易日日終扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于
基金資產凈值5％的現金或者到期日在一年以內的政府債券，現金不包括結算備付金、存出
保證金、應收申購款等；
3）本基金持有一家公司發行的證券（不含本基金所投資的基金份額且同一家公司在內
地和香港同時上市的A+H股合并計算），其市值不超過基金資產凈值的10％；
4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券（不含本基金所投資的基金
份額且同一家公司在內地和香港同時上市的A+H股合并計算），不超過該證券的10％，完
全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規定的比例限制；
5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈值
的10％；
6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20％；
7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得超過該資產支持證
券規模的10％；
8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得超
過其各類資產支持證券合計規模的10％；
9）基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本基金
所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；
10）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發行的可流通股票，不得超
過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發行
的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指數的構成比例進行
證券投資的開放式基金以及中國證監會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
11）本基金主動投資于流動性受限資產（含封閉運作基金、定期開放基金等流動受限基
金）的市值合計不得超過基金資產凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、所投
資基金暫?；蜓悠谵k理贖回申請、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該
比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
12）本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
13）本基金基金總資產不得超過基金凈資產的140%；
14）本基金投資于國債期貨，還應遵循如下投資組合限制：
①在任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的
15%；
②本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總
市值的30%；
③本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一
交易日基金資產凈值的30%；
④本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國債期
貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合《基金合同》關于債券投資比例的有關約定；
15）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行，與境內上市交易的
股票合并計算，法律法規或監管機構另有規定從其規定；
16）本基金不得持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不得持有合約類信用衍生品，
持有的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保護債券面值的100%；
17）本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超過基金資產
凈值的10%；
因證券/期貨市場波動、證券發行人合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使
基金不符合前述16）、17）項所規定比例限制的，基金管理人應在3個月之內進行調整；
18）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯接基金除外）持有單只基金不超過被投資基
金凈資產的20%，被投資基金凈資產規模以最近定期報告披露的規模為準；因證券/期貨市
場波動、基金規模變動、本基金所投資的基金發生流動性限制、暫停申購、贖回或二級市場
交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合前述所規定比例限制的，基金管理人
應當在20個交易日內進行調整，但中國證監會規定的特殊情形除外；
19）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應當不少于1年，最近定期報告披
露的凈資產應當不低于1億元；
20）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述2）、11）、12）、16）、17）、18）項情形之外，因證券/期貨市場波動、證券
發行人合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資
比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監會規定的特殊情形除外。
法律法規或監管機構另有規定的，從其規定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；?
托管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規或監管部門對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規
定為準。法律法規或監管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序
后，則本基金投資不再受相關限制，但須提前公告。
基金管理人應在出現可預見資產規模大幅變動的情況下，至少提前2個工作日正式向
基金托管人發函說明基金可能的變動規模和公司應對措施，便于基金托管人實施交易監督。
（3）相關法律、法規或部門規章規定的其他比例限制。
3.基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行為
進行監督：
根據法律法規的規定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（6）持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金和中國證監會認定的其他
基金份額；
（7）持有基金中基金、其他投資范圍包含基金的基金和本基金基金經理管理的其他基
金；
（8）法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯
交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優先原則，防范利
益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事
先得到基金托管人的同意，并按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會
審議，并經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事
項進行審查。
法律法規或監管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，在履行適當程序后，則本
基金投資不再受相關限制或以變更后的規定為準。
4.基金托管人依據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定對于基金關聯投資限制進
行監督。
如法律、法規或《基金合同》有關于基金從事關聯交易的規定，基金管理人和基金托管
人事先相互提供與本機構有控股關系的股東、與本機構有其他重大利害關系的公司名單及有
關關聯方發行的證券清單，基金管理人有責任確保其向基金托管人提供的關聯交易名單的真
實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后的名單發送給基金托管人?；鸸芾砣说年P聯
方名單變更后基金管理人應及時發送基金托管人，經基金托管人確認后，新的關聯交易名單
開始生效?；鹜泄苋藘H按基金管理人提供的基金關聯方名單為限，進行監督。如果基金托
管人在運作中嚴格遵循了監督流程，基金管理人仍違規進行關聯交易，并造成基金資產損失
的，由基金管理人承擔責任。
5.基金托管人依據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀行間
債券市場進行監督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規及行業標準的、經慎
重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結
算方式。基金托管人根據基金管理人提供的銀行間債券市場交易對手名單進行監督?；鸸?
理人可以定期對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新，新名單確定前已與本次
剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協議進行結算。
基金管理人有責任控制交易對手的資信風險，由于交易對手的資信風險引起的損失，基
金管理人應當負責向相關責任人追償?；鹜泄苋瞬怀袚纱艘l的責任及損失。
6.基金托管人依據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定，對基金銀行存款業務進
行監督。
基金管理人應當加強對基金投資銀行存款風險的評估與研究，嚴格測算與控制投資銀
行存款的風險敞口，針對不同類型存款銀行建立相關投資限制制度。對于基金投資的銀行存
款，由于存款銀行發生信用風險事件而造成損失時，應先由基金管理人負責賠償，之后有權
向相關責任人進行追償。如果基金托管人在運作過程中遵循有關法律法規的規定和《基金合
同》的約定監督流程，則對于由于存款銀行信用風險引起的損失，不承擔賠償責任。
（二）基金托管人應當依照法律法規和基金合同約定，加強對側袋機制啟用、特定資產
處置和信息披露等方面的復核和監督。
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照
法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。如基金托管
人經評估認為不滿足監管機構規定和基金合同約定實施條件的，基金管理人不得啟用側袋機
制。
（三）基金托管人應根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定，對基金資產凈值
計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行監督和核查。
（四）基金托管人發現基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合同》、
基金托管協議等有關規定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到
通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管人發出回函，進行解釋或舉證。
1.在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸?
理人對基金托管人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監會。
2.基金管理人應積極配合和協助基金托管人依照法律法規、《基金合同》和本托管協議
對基金業務的監督和核查，對基金托管人發出的書面提示，必須在規定時間內答復基金托管
人并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法律法規、《基
金合同》和本托管協議的要求需向中國證監會報送基金監督報告的，基金管理人應積極配合
提供相關數據資料和制度等。
3.若基金托管人發現基金管理人發出但未執行的投資指令或依據交易程序已經生效的
投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通
知基金管理人，并報告中國證監會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規失信行為給基金財產或基金份額
持有人造成的損失，由基金管理人承擔。
4.對于必須于估值完成后方可獲知的監控指標或依據交易程序已經成交的投資指令，基
金托管人發現該投資指令違反法律法規或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管
理人，并報告中國證監會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規失信行為給基金財產或基金份額持有人造
成的損失，由基金管理人承擔。
5.基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應立即報告中國證監會，同時通知基金
管理人限期糾正?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規失信行為給基金財產或基金份額持有人造成的損
失，由基金管理人承擔。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本協議規定行使監督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監督，情節嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應報告中國證監會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規失信行為給基金財產或基金份額
持有人造成的損失，由基金管理人承擔。
三、基金管理人對基金托管人的業務核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管
人是否安全保管基金財產、是否分別開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶及投資所需其他賬
戶、是否復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈值、是否根據基金管理人指
令辦理清算交收、進行相關信息披露和監督基金投資運作等行為。
基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、無故未執
行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金
合同》、本托管協議及其他有關規定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期
糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式向基金管理人發出回函。在限期內，
基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣?
通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國證監會?；鸸芾砣税l現基金
托管人有重大違規行為，應立即報告中國證監會和銀行業監督管理機構，同時通知基金托管
人限期糾正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金
管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規定時間內答復基金管理人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據本協議規定行使監督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監督，情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應報告中國證監會。
四、基金財產保管
（一）基金財產保管的原則
1.基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2.基金托管人應按本協議規定安全保管托管財產。未經基金管理人的指令，不得自行運
用、處分、分配基金的任何財產（基金托管人主動扣收的匯劃費及依據本協議扣劃的托管費
等費用除外）。基金托管人不對處于自身實際控制之外的賬戶及財產承擔責任。
3.基金托管人按照規定為托管的基金財產開設資金賬戶和證券賬戶及投資所需其他賬
戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其他業務和其他
基金的托管業務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確?；鹭敭a的完整與獨立。
5.對于因基金認（申）購、基金投資過程中產生的應收財產，應由基金管理人負責與有
關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金托管人處的，基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負
責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人對基金管理人的追償行為應予以必要的協助與
配合，但對基金財產的損失不承擔責任。
6.基金托管人對因為基金管理人投資產生的存放或存管在基金托管人以外機構的基金
資產，或交由期貨公司或證券公司負責清算交收的基金資產（包括但不限于結算備付金賬戶
內的資金、證券類基金資產、期貨保證金賬戶內的資金、期貨合約等）及其收益，由于該等
機構或該機構會員單位等本協議當事人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產等原因給基金資
產造成的損失等不承擔責任。
7.除依據法律法規和基金合同的規定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產。
（二）募集資金的驗證
募集期內銷售機構按銷售與服務代理協議的約定，將認購資金劃入基金管理人在具有托
管資格的商業銀行開設的“基金認購專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。基金募集期
滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦
法》等有關規定后，由基金管理人聘請符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所
進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會
計師簽字方為有效。驗資完成，基金管理人應將募集的屬于本基金財產的全部資金劃入基金
托管人為基金開立的資產托管專戶中，并確保劃入的資金與驗資金額相一致?；鹜泄苋耸?
到有效認購資金當日以書面形式確認資金到賬情況，并及時將資金到賬憑證傳真或管理人和
托管人協商的其他方式給基金管理人，雙方進行賬務處理。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》備案的條件，由基金管理人按規定辦理退
款事宜。
（三）基金資產托管專戶的開立和管理
1.基金托管人以基金的名義在其營業機構開設資產托管專戶（或稱“托管賬戶”、“托
管專戶”），并根據基金管理人合法合規的有效指令辦理資金收付?；鸸芾砣藨鶕?
法規及基金托管人的相關要求，提供開戶所需的資料并提供其他必要協助。本基金的資產托
管專戶的預留印鑒的印章由基金托管人刻制、保管和使用。
2.本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人或基金的資產托管專戶進行?；?
的資產托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。資產托管專戶不得用于存
取現金或開立網銀轉賬等功能。除因本基金業務需要，基金托管人和基金管理人不得假借本
基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用以基金名義開立的銀行賬戶進行本基金業務
以外的活動。
3.資產托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《人民幣利率管理規
定》、《支付結算辦法》以及銀行業監督管理機構的其他有關規定。
（四）基金證券賬戶與結算備付金賬戶的開設和管理
1．基金托管人以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券登記結算有限責任公司上
海分公司/深圳分公司開立專門的證券賬戶。
2．基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人和基金
管理人不得出借和未經對方同意擅自轉讓本基金的任何證券賬戶；亦不得使用本基金的任何
證券賬戶進行本基金業務以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立基金托管人負責，賬戶資產的管理和運用由基金管理人負責。
4.基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳
分公司開立結算備付金賬戶，基金托管人代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責
任公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協助。結算備付金、證券結算保證金等
的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規定和基金托管人為履行結算參與人的義務
所制定的業務規則執行。
（五）銀行間市場債券托管和資金結算專戶的開立和管理及市場準入備案
《基金合同》生效后，在符合監管機構要求的情況下，基金管理人負責以基金的名義申
請并取得進入全國銀行間同業拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據
中國人民銀行、中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規
定，以本基金的名義分別在中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公
司開立債券托管賬戶和資金結算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券交易的結算?；鹜?
管人協助基金管理人完成銀行間債券市場準入備案。
（六）其他賬戶的開設和管理
1.因業務發展而需要開立的其它賬戶，可以根據《基金合同》或有關法律法規的規定，
經基金管理人和基金托管人協商一致后，由基金托管人負責為基金開立。新賬戶按有關規則
使用并管理。
2.法律、法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的，從其規定辦理。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
1.基金投資銀行定期存款應由基金管理人與存款銀行總行或其授權分行簽訂總體合作
協議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權分行指定的分支機構。
2.存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上加蓋預留
印鑒及基金管理人公章。
3.本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協議，明確存款的
類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細則。
4.為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協議中應當約定提前支取條款。
5.基金所投資定期存款存續期間，基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對
賬機制，確?；疸y行存款業務賬目及核對的真實、準確。
（八）基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其中實物證券
也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深
圳分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據營業中心的代保管庫。實物證券的購買和
轉讓，由基金托管人根據基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證
券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋?
對基金托管人以外機構實際有效控制或保管的實物證券、銀行定期存款存單對應的財產不承
擔保管責任。
（九）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金
管理人保管。除本協議另有規定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應
盡量保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本
的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?個工作日內通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同
原件送達基金托管人處。合同原件應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保
管期限不低于法律法規規定的最低年限。基金管理人未將相關合同送達基金托管人的，基金
托管人對相關合同不承擔保管責任。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供與合同原件核對一致
的并加蓋基金管理人公章的合同傳真件或復印件，未經雙方協商一致，合同原件不得轉移。
五、指令的發送、確認和執行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送資金劃撥及其他款項付款指令，基金托
管人執行基金管理人合法合規且符合本協議相關約定的指令、辦理基金名下的資金往來等有
關事項。
基金管理人發送的指令包括電子指令、紙質指令以及雙方約定的其他方式發送的指令。
管理人在啟用電子指令前，應與托管人另行簽署托管電子指令直連協議或網上托管服務
協議。管理人在發送紙質指令前，應根據雙方約定的方式提供傳真號（或管理人和托管人協
商的其他方式）、發送指令附件的郵箱地址以及指令確認人員及其聯系方式。
（一）基金管理人對發送指令人員的書面授權
基金管理人應事先向基金托管人提供書面的劃款指令授權書（以下簡稱“授權書”），
指定指令的被授權人及被授權印鑒，授權書的內容包括被授權人的名單、簽章樣本、權限、
預留印鑒和生效時間?；鸸芾砣说膭澘钪噶钍跈鄷苫鸸芾砣说姆ǘù砣嘶蚱涫跈啻?
理人簽署并加蓋公章，若由授權代理人簽署的，還應附上法定代表人的授權書?；鸸芾砣?
應保證其提供的劃款指令授權書中被授權人個人信息已獲得被授權人的同意?；鹜泄苋嗽?
收到授權書當日回函或回電向基金管理人確認。
（二）指令的內容
1．指令是指基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送的付款指令（含贖回、分
紅付款、回購到期付款指令等）以及其它資金劃撥的指令等，證券交易所證券投資的資金結
算不需要基金管理人發送指令，基金托管人根據相關登記結算公司向基金托管人發送的結算
數據進行資金結算。
2．基金管理人發給基金托管人的指令應寫明付款賬號、付款戶名、開戶行、收款賬號、
收款戶名、開戶行、款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并有被
授權人簽章。
（三）指令的發送、確認和執行的時間和程序
1.指令由基金管理人通過電子指令等雙方約定的方式向基金托管人發送?；鸸芾砣擞?
義務在發送指令后及時與基金托管人進行確認，因基金管理人未能及時與基金托管人進行指
令確認,致使資金未能及時到賬所造成的損失，基金托管人不承擔相關責任?；鹜泄苋艘?
照“授權書”規定的方法確認指令有效后，方可執行指令。對于被授權人發出的指令，基金
管理人不得否認其效力?；鸸芾砣藨凑铡痘鸱ā?、有關法律法規和《基金合同》的規
定，在其合法的經營權限和交易權限內發送劃款指令，被授權人應按照其授權權限發送劃款
指令。基金管理人在發送指令時，應為基金托管人留出執行指令所必需的時間。由一般劃款
指令（不含實時逐筆全額結算（以下簡稱RTGS）交收指令、新債、增發等申購指令）應在15
點（指令截止時間）前提交托管人，如基金管理人要求當天某一時點到賬，則指令需提前2
個工作小時(工作時間9點至11點30分,13點至17點)提交基金托管人。
2.新股、新債、增發等申購指令，基金管理人須在申購前1個工作日向基金托管人發送
指令，如需在申購當日下達指令，基金管理人應為基金托管人留出執行指令所必需的時間，
指令最遲不得晚于上午11：00點（指令截止時間）提交基金托管人。
3.如劃款指令中給予基金托管人的劃撥時間小于2個工作小時或晚于前述指令截至時
間的，基金托管人應盡力在指定時間內完成資金劃撥,但不承擔因時間不足導致執行失敗的
責任。
4.基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，致使資金未能
及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。
5.指令到達基金托管人后，基金托管人應指定專人及時對指令的要素是否齊全、印鑒與
被授權人是否與預留的授權文件內容相符進行檢查，如發現問題或有疑問應及時通知基金管
理人，并有權立即將指令退還給基金管理人，要求其重新下達有效指令。
6.基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保相關托管賬戶有足夠的資金余額，對基
金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出的指令，基金托管人有權不予執行，并
立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執行該指令而造成損失的相關責任。
7.指令未執行前基金管理人可以撤銷，基金管理人需在原指令上注明“作廢”并通過電話
或雙方認可的其他方式?；鹜泄苋藢⒈M力協助撤銷指令，但基金管理人理解且接受受限于
客觀情況，基金托管人無法保證基金管理人的指令一定可以撤銷，基金托管人不承擔指令未
被撤銷的一切責任與后果。
（四）基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序
1.基金管理人發送錯誤指令的情形包括但不限于指令發送人員無權或超越權限發送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全,指令違反法律法規和《基金合同》及
本協議約定等。
2.基金托管人在履行監督職能時，如發現基金管理人的指令錯誤，有權拒絕執行，并及
時以書面形式通知基金管理人改正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式對基
金托管人發出回函確認。如需撤銷指令，基金管理人應出具書面說明，并加蓋預留印鑒。
（五）基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法
除本協議另有約定外，基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人
發送的符合本協議約定的、按照正常交易程序已經生效的指令執行，給基金份額持有人造成
損失的，應負責賠償相應的直接損失。
（六）更換被授權人的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權范圍的，必須提前至少一個交
易日，發送掃描件或其他基金托管人和基金管理人書面確認的方式向基金托管人發出加蓋基
金管理人公章，并由法定代表人或其授權代理人簽章的被授權人變更通知，同時電話或雙方
認可的方式通知基金托管人。變更通知應載明生效時間，并提供新的被授權人的簽章樣本。
基金托管人收到變更通知當日將通過電話向基金管理人確認。授權變更于變更通知載明的生
效時間起生效。若變更通知載明的生效時間早于基金托管人收到變更通知時間，則授權變更
于基金托管人收到變更通知時生效。被授權人變更通知生效前，基金托管人仍應按原約定執
行指令，基金管理人不得否認其效力?；鸸芾砣嗽诖撕笕諆葘⒈皇跈嗳俗兏ㄖ恼?
送交基金托管人。如果基金管理人授權人員名單、權限有變化時，未能按本協議約定及時通
知基金托管人并預留新的印鑒和簽章樣本而導致基金份額持有人受損的，基金托管人不承擔
任何形式的責任?；鹜泄苋烁鼡Q接收基金管理人指令的人員，應提前通過郵件、傳真或錄
音電話等方式通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈辔募撚斜Ｃ芰x務，其內容
不得向授權人、被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露，但法律法規或有權機關另有要
求的除外。
（七）其它事項
基金管理人承擔下達違法、違規或違反《基金合同》和本協議約定的指令所導致的責任。
基金托管人對執行基金管理人的按照正常交易程序已經生效的指令對基金財產造成的損失
不承擔賠償責任。
六、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經營機構的標準和程序
基金管理人應設計選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經營機構的標準和程序?；鸸芾?
人負責選擇證券經營機構，租用其交易單元作為基金的專用交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中
的證券經營機構簽訂委托協議，基金管理人應提前通知基金托管人，并依據基金托管人要求
提供相關資料，以便基金托管人申請辦理接收結算數據手續?；鸸芾砣藨鶕嘘P規定，
在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經營機構的有關情況及交易信息予以披露，并將
該等情況及基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況在基金成立及后續變更時及
時以書面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經紀機構，并與其簽訂期貨經紀合同，
其他事宜根據法律法規、《基金合同》的相關規定執行，若無明確規定的，可參照有關證券
買賣、證券經紀機構選擇的規則執行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1.本基金投資于證券發生的所有場內、場外交易的資金清算交割，全部由基金托管人
負責辦理。
2.本基金投資于場內交易的投資品種前，基金管理人和基金托管人應當另行簽署托管
銀行證券資金結算協議（若有）。
3.本基金投資于RTGS交收的投資品種時，基金管理人應遵守基金托管人提前以告客戶
書形式提供的書面通知。
4.銀行間債券券款對付結算
基金管理人應及時將銀行間市場清算所股份有限公司、中央國債登記結算有限責任公司
劃款指令按相關規定提交基金托管人，基金管理人應為基金托管人留出執行指令所必需的時
間。
基金管理人應根據中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司提
供的查詢功能，實時跟蹤交易結算情況、證券與資金到賬與余額變動情況，便于監控結算過
程，做好資金與交易匹配的前端控制。
5.定期投資
基金管理人與存款行簽訂的存款協議條款格式應在定期存款起息日的當日發送給基金
托管人，基金管理人應將定期存款的劃款指令及存款協議蓋章版（傳真件或掃描件）/同業
存款成交單按法律法規、基金合同及托管協議的規定提交基金托管人，指令發出后，基金管
理人應及時以電話或雙方認可的其他方式向基金托管人確認。對于基金管理人依約定程序發
出的指令，基金管理人不得否認其效力。
基金管理人在發送投資指令時，應為基金托管人執行投資指令留出執行指令所必需的時
間。投資指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，導致資金未能及時到賬所造成的損失
由基金管理人承擔。
存款銀行無法在存入當日17點前向基金托管人送達存款證實書的，基金管理人應敦促
存款銀行將存款證實掃描件發送至基金托管人。存款證實書送達托管人后，基金托管人負責
保管存款證實書原件?；鹜泄苋藘H對存款證實書進行形式審核，形式審核內容為賬戶名稱、
起息日、到期日、金額、利率?；鹜泄苋瞬粚Υ婵钭C實書真實性承擔審核職責。
基金管理人與存款銀行簽訂的存款協議，應包括：
（1）存款銀行為托管資產辦理定期存款業務的存款賬戶開立、資金存入和支取提供必
要的支持和高效的結算服務。
（2）存款銀行為托管資產所投資的定期存款的存款證明文件提供上門服務，即：定期
存款資金到賬當日，存款銀行以郵寄或上門的方式將“存款證實書”（以下簡稱“證實書”）
妥善送至基金托管人處?！白C實書”移交給基金托管人之前，因“證實書”丟失、損毀而造
成的一切損失由存款銀行承擔。
（3）定期存款到期日當日或提前支取日當日，存款銀行應以郵寄或上門的方式從基金
托管人處提取“證實書”?！白C實書”移交給存款行授權代理人之后，因“證實書”丟失、
損毀而造成的一切損失由存款銀行承擔。
存款銀行應至少提前一個工作日向基金托管人提供對前述授權代理人辦理相關事務的
書面授權書。授權代理人提供上門服務時，應出示有效身份證或工作證。
（4）存款銀行應保證及時支付存款本金和利息，于支取當日將本息劃付至本基金開立
在基金托管人（上海浦東發展銀行股份有限公司）處的托管賬戶，并列明賬戶的開戶行、
賬號、戶名、大額支付號。存款銀行應確認，定期存款的本息只能劃入開立在托管人的相應
托管賬戶或經托管人確認的指定賬戶。上述指定收款賬戶信息如需變更，必須經基金托管人
書面同意。
（5）存款銀行應為定期存款業務提供定期對賬服務。首次對賬應不晚于存款資金存入
后的一個季度。除首次對賬外，對賬頻率不少于每半年一次。存款銀行應配合基金托管人對
“證實書”的書面征詢。
（6）在存款存續期內，“證實書”的預留印鑒發生變更的，存款銀行應配合辦理變更
手續。
（7）存款不得被質押，相應存款證明文件不得用于背書和轉讓。
6.本基金擬投資于期貨交易市場前，基金管理人、期貨經紀機構及基金托管人應當另
行簽署期貨投資托管協議。
（三）可用資金余額的確認
基金托管人應于每個工作日17：30前將托管賬戶的可用資金余額以雙方認可的方式提
供給基金管理人。
（四）交易記錄、資金、證券賬目的核對
1.交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露凈值之前，必須保證當
天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄一致。
2.資金賬目的核對
資金賬目包括基金的銀行存款等會計資料。資金賬目由基金托管人每日進行賬實核
對，基金管理人復核托管人提供的可用頭寸表核對資金余額。銀行存款賬戶每日核對，做
到賬賬相符、賬實相符。
3.證券賬目的核對
證券賬目是指以基金名義開立的證券交易賬戶和實物托管賬戶中的證券種類、數量和
金額?；鸸芾砣撕突鹜泄苋嗣咳蘸藢ψC券賬目余額。證券交易所證券賬目每交易日結
束后核對一次，銀行間市場證券賬目每月末核對一次，確保賬實相符。
（五）基金申購、贖回、轉換業務處理的基本規定
1.本基金申購、贖回業務根據基金合同及/或相關信息披露文件確定的時間開始辦理，
基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的注冊登記機構負責。
2.基金管理人應在每個交易日按本協議相關規定向基金托管人發送基金管理人確認的
申購、贖回和轉換開放式基金的有關數據，并對上述數據的真實、準確、完整性負責?；?
金托管人應及時查收申購及轉入資金的到賬情況并根據基金管理人指令及時劃付贖回及轉
出款項?；鸸芾砣藨ＷC本基金（或本基金管理人委托）的注冊登記機構每個工作日
15:00前向基金托管人發送前一開放日的上述有關數據，并保證相關數據的準確、完整。
3.基金管理人通過與基金托管人建立的共同約定的數據傳送系統發送申購贖回等有關
數據，如因各種原因，該系統無法正常發送，雙方可協商解決處理方式。由此引起基金或
本協議一方損失的，由系統無法正常傳送數據的一方承擔賠償責任，但不可抗力導致的情
形除外；若由雙方共同引起，根據各自過錯程度承擔相應責任?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋?
發送的數據，雙方各自按有關規定保存。
4.基金管理人應保證其發送的注冊登記數據的接口規范與基金托管人的接口規范保持
一致。
5.基金注冊登記清算專用賬戶的開立和管理
為滿足申購、贖回等資金匯劃的需要，基金管理人應開立用于基金申購、贖回等資金
清算的基金注冊登記清算專用賬戶。
6.對于基金申購過程中產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬
日期并通知基金托管人，到賬日基金資產沒有到達基金托管人處的，基金托管人應及時通
知基金管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事
人追償基金的損失，基金托管人不承擔任何責任。
7.贖回資金的支付
基金托管人在根據基金管理人指令支付贖回款時，如托管專戶中本基金有足夠的資
金，基金托管人應按《基金合同》和本協議的規定支付；如托管專戶中本基金有足額的資
金且基金托管人有足夠合理的時間進行劃款，而基金托管人未及時執行合法合規的指令
的，責任由基金托管人承擔，但不可抗力導致的情形除外。因托管專戶中本基金沒有足夠
的資金，導致基金托管人不能按時支付，如是基金管理人的原因造成，責任由基金管理人
承擔，基金托管人不承擔墊款義務；如是除基金管理人、基金托管人外的第三方原因造成
的，責任由第三方承擔，基金托管人不承擔墊款義務，若給基金份額持有人造成損失的，
基金托管人負有配合基金管理人向第三方追償的義務。
8.資金支付執行和責任界定
除申購款項到達基金托管人處的基金賬戶需雙方按約定方式對賬外，凈額劃出、贖回
資金支付時，應按照本協議相關規定執行。若本協議沒有規定的按雙方協商一致內容執
行。
基金管理人和基金托管人應采取所有必要措施確保申購和贖回等資金在本協議相關規
定的時間內劃到指定賬戶。但由于基金管理人和基金托管人之外的第三方原因、不可抗力
原因導致資金不能按時到賬的，基金管理人和基金托管人不承擔由此產生的責任。如因此
給基金造成損失的，基金管理人應負責向第三方追償，基金托管人有義務協助追償。
9.暫停贖回和巨額贖回處理
基金管理人應嚴格按照相關法律法規以及《基金合同》的規定，對暫停贖回的情形進
行相應處理，并在發生暫停贖回的當日及時以雙方認可的形式通知基金托管人?；鸸芾?
人應嚴格按照相關法律法規以及《基金合同》的規定，對巨額贖回的情形進行相應處理，
并在決定部分延期贖回的當日及時以雙方認可的形式通知基金托管人。
（六）申購贖回資金結算
基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的注冊登記機構每個工作日15：00
前向基金托管人發送前一開放日投資人申購、贖回、轉換等基金的確認數據，并保證相關
數據的準確、完整?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藫诉M行申購的基金會計處理。
T日申購、贖回申請的對應款項均在T+7日內進行交收?；鹜泄苜~戶與“基金清算
賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”的原則，每日按照托管賬戶應收資金與
應付資金的差額來確定當日托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。如存在
托管賬戶凈應收額時，基金管理人應在T+7日15:00之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬
戶，基金托管人在資金到賬后應立即通知基金管理人，并將有關書面憑證傳真給基金管理
人進行賬務管理；如存在托管賬戶凈應付額時，基金管理人應在交收日10：00之前將劃款
指令發送給基金托管人，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在交收
日12:00之前劃往基金清算賬戶，基金托管人在資金劃出后立即通知基金管理人，并將有
關書面憑證交給基金管理人進行賬務管理。
當存在托管賬戶凈應付額時，如托管賬戶有足夠的資金，基金托管人應按時撥付；因
托管賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，基金托管人應及時通知基金管
理人，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義
務。
（七）基金轉換
基金管理人與基金托管人按照相關法律法規、《基金合同》、以及本協議的規定辦理
基金轉換。
(八)基金出現超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監督職能時，如果發現基金投資證券過程中出現超買或超賣現象，應
立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金及基金托管人造成的損失由基金
管理人承擔。如果非因基金托管人原因發生超買行為，基金管理人必須于T+1日上午11時
之前劃撥資金，用以完成清算交收。
七、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算、復核的時間和程序
1.基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金資產凈值分別除以當日該類基
金份額的余額數量計算，均精確到0.0001元，小數點后第5位四舍五入，由此產生的誤差
計入基金財產?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。為避免基金
份額持有人利益因基金份額凈值的小數點保留精度受到不利影響，基金管理人可在履行適
當程序后提高基金份額凈值的精度。國家另有規定的，從其規定。
2.基金管理人于每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值，并按規定公告。如
遇特殊情況，經履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。
基金管理人應每個工作日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規或基金合同的
規定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業務指引》
及其他法律、法規的規定?；鸸芾砣嗣總€估值日交易結束后計算當日的各類基金份額凈值
和基金資產凈值并以雙方認可的方式發送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核
后以雙方認可的方式發送給基金管理人，由基金管理人按約定對外公布。
3.根據有關法律法規，基金資產凈值計算、各類基金份額凈值計算和基金會計核算的
義務由基金管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有
關的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金
管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。法律法規以及監管部門有強制規定的，從
其規定。如有新增事項，按國家最新規定估值。
（二）基金資產估值
估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業務指引》、《企業會計準則》
及其他法律法規的規定的約定。
由于本基金允許投資管理人旗下的開放式基金，對于按基金份額凈值進行估值的所投
資基金，基金管理人和基金托管人需根據已披露的基金份額凈值對本基金進行估值。
當相關法律法規或《基金合同》規定的估值方法不能客觀反映基金財產公允價值時，基
金管理人可根據具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（三）實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露主袋賬
戶基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶基金份額凈值。
（四）估值錯誤處理
1.估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協調各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經積極協調，并且有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還或不全部返還不當得
利造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并
在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利；如
果獲得不當得利的當事人已經將此部分不當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲
得的賠償額加上已經獲得的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯
誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方式。
2.估值錯誤處理程序
估值錯誤被發現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基金登記機構
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
3.基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）任一類基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金
托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并
報中國證監會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并
報中國證監會備案。
（3）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠償時，基
金管理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責任，經確認后按以下條款進行賠
償：
1）本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，如經雙方
在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執行，由此給基金份額
持有人和基金財產造成的損失，由基金管理人負責賠付。
2）若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，由此給基金份
額持有人造成損失的，應根據法律法規的規定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者
或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯程度各自承擔相應的責任。
3）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重新計算和核對，
尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結果對
外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付。
4）由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），進而導
致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損失，由基金管理人負責
賠付。
（4）前述內容如法律法規或監管機關另有規定的，從其規定處理。如果行業有通行做
法，在不違反法律法規且不損害投資者利益的前提下，基金管理人和基金托管人應本著平等
和保護基金份額持有人利益的原則重新協商確定處理原則。
（五）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1.基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節假日或因其他原因暫停
營業時；
2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3.當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協商確認后，基
金管理人應當暫停估值；
4.法律法規、中國證監會和基金合同認定的其它情形。
（六）基金賬冊的建立
1.基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照相關各方約定的同一記賬方
法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關各方各自的賬
冊定期進行核對，互相監督，以保證基金資產的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應
以基金管理人的處理方法為準。
2.經對賬發現相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因
并糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯
賬的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金定期報表、報告的編制和復核
1.基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于
每月終了后5個工作日內完成。
2.基金合同生效后，基金招募說明書、基金產品資料概要的信息發生重大變更的，基金
管理人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書和基金產品資料概要，并登載在規定網站
上，其中基金產品資料概要還應當登載在基金銷售機構網站或營業網點。除此之外，基金招
募說明書、基金產品資料概要其他信息發生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K
止運作的，基金管理人不再更新招募說明書、基金產品資料概要?；鸸芾砣嗽诩径冉Y束之
日起15個工作日內完成季度報告編制并公告；在上半年結束之日起兩個月內完成中期報告
編制并公告；在每年結束之日起三個月內完成年度報告編制并公告。
3.基金管理人在5個工作日內完成月度報表，在月度報表完成當日，以雙方約定的方式
將有關報表提供基金托管人復核；基金托管人在3個工作日內進行復核，并將復核結果按照
約定方式及時通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?個工作日內完成季度報告，在季度報告完成
當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后7個工作日內進行復核，并將
復核結果按照約定方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?0日內完成中期報告，在半年中期
報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后30日內進行復核，
并將復核結果按照約定方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?5日內完成年度報告，在年度
報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后45日內復核，并將
復核結果按照約定方式通知基金管理人。
4.基金托管人在復核過程中，發現相關各方的報表、報告存在不符時，基金管理人和基
金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以相關各方認可的賬務處理方式為準。如果基金
管理人與基金托管人不能于應當發布公告之日之前就相關報表、報告達成一致，基金管理人
有權按照其編制的報表、報告對外發布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監會備案。
八、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配是指將該基金可供分配利潤按收益分配方案確定的分配金額和比例根據
持有該基金份額的數量按比例向該基金份額持有人進行分配。
收益分配應該符合《基金合同》關于收益分配原則的規定。
（二）基金收益分配方案的制定和實施程序
基金收益分配方案由基金管理人根據《基金合同》的相關規定制定。
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核。復核通過后基金管理人
應當將收益分配方案依據《信息披露辦法》的相關規定在規定媒介公告；如果基金管理人與
基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案達成一致，基金托管人有義務將收益分配
方案及相關情況的說明提交中國證監會備案并書面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之
日起基金管理人有權利對外公告其擬訂的收益分配方案，且基金托管人有義務協助基金管理
人實施該收益分配方案，但有證據證明該方案違反法律法規及《基金合同》的除外。
（三）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規定。
九、信息披露
（一）保密義務
除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規定》、《基金合同》及中
國證監會關于基金信息披露的有關規定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運
作中產生的信息以及從對方獲得的業務信息應恪守保密的義務?；鸸芾砣伺c基金托管人
對基金的任何信息，除法律法規規定之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。
但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監會等監
管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內容
1.基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規、《基金合同》的規定各自承擔相應的
信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼此監督、保證其履行
按照法定方式和時限披露的義務。
2.本基金的信息披露主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協議、基金產
品資料概要、基金份額發售公告、《基金合同》生效公告、基金定期報告（包括基金年度報
告、基金中期報告和基金季度報告）、臨時報告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、
澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、基金投資資產支持證券的信息披露、基金
投資國債期貨的信息披露、基金投資港股通標的股票的信息披露、基金投資信用衍生品的信
息披露、基金投資證券投資基金的信息披露以及實施側袋機制期間的信息披露等其他必要的
公告文件，由基金管理人擬定并負責公布。
3.基金管理人與基金托管人應嚴格遵守《基金合同》所規定的信息披露要求?；饍糁?
信息、基金份額申購贖回價格、基金定期報告和更新的招募說明書、基金產品資料概要、基
金清算報告等公開披露的相關基金信息按有關規定需經基金托管人復核的，須由基金托管人
進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。相關信息經基金托管人復核無誤后
方可公布。其他不需經基金托管人復核的信息披露內容，應及時告知基金托管人。年度報告
中的財務報告部分，應當經過符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所審計后，
方可披露。
4.基金管理人應當在中國證監會規定的時間內，將應予披露的基金信息通過符合中國證
監會規定條件的報刊及《信息披露辦法》規定的互聯網網站等媒介披露。根據法律法規應由
基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規定報刊或基金托管人的互聯網網站公開披
露。
（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理應由基金管理人負責的與基金有關的信息披露事宜，
對于本條第（二）款規定的應由基金托管人復核的事項，應提前通知基金托管人，基金托管
人應在接到通知后的規定時間內予以書面答復。
2.程序
按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草，并經基金托管人
復核后由基金管理人公告。
發生《基金合同》中規定需要披露的事項時，按《基金合同》規定公告。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規規定將信
息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。投資者在支付工本費后可以獲得上述文件的復
制件或復印件。
基金管理人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
4.暫停或延遲披露基金相關信息的情形
（1）發生暫停估值的情形；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值
時；
（3）法律法規規定、中國證監會或《基金合同》認定的其他情形。
十、基金費用
基金費用按照《基金合同》的約定計提和支付。
（一）基金管理人的管理費
本基金投資于本基金管理人所管理的公開募集證券投資基金的部分不收取管理費。本
基金的管理費按前一日基金資產凈值扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他公開募
集證券投資基金部分（若為負數，則取0）的0.60%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.60%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值中扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他公開募集
證券投資基金部分，如扣除后E
基金管理費每日計提，按月支付。由基金托管人根據與基金管理人核對一致的財務數
據，自動在次月初5個工作日內按照指定的賬戶路徑進行支付。若遇法定節假日、休息日或
不可抗力等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發現數據不符，
應及時聯系基金托管人協商解決。
（二）基金托管人的托管費
本基金投資于本基金托管人所托管的公開募集證券投資基金的部分不收取托管費。本
基金的托管費按前一日基金資產凈值扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他公開募
集證券投資基金部分（若為負數，則取0）的0.10%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值中扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他公開募集
證券投資基金部分，如扣除后E
基金托管費每日計提，按月支付。由基金托管人根據與基金管理人核對一致的財務數
據，自動在次月初5個工作日內按照指定的賬戶路徑進行支取。若遇法定節假日、休息日或
不可抗力等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發現數據不符，
應及時聯系基金托管人協商解決。
（三）銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額收取銷售服務費。
本基金銷售服務費按前一日C類基金份額的基金資產凈值的0.40%年費率計提，銷售服
務費的計算方法如下：
H=E×0.40%÷當年天數
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產凈值
基金銷售服務費每日計提，按月支付。由基金托管人根據與基金管理人核對一致的財務
數據，自動在次月初5個工作日內按照指定的賬戶路徑進行支付。若遇法定節假日、休息日
或不可抗力等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發現數據不符，
應及時聯系基金托管人協商解決。
（四）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬
戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書
的規定。
十一、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生效日、《基金合同》
終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人
名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金注冊登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，基
金管理人應按照目前相關規則保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形
式。保管期限不低于法律法規規定的最低年限。
在基金托管人編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將每年6月30日、12月31
日的基金份額持有人名冊送交基金托管人，文件方式可以采用電子或文檔的形式并且保證其
的真實、準確、完整?；鹜泄苋藨咨票９?，不得將持有人名冊用于基金托管業務以外的
其他用途。
十二、基金有關文件和檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存本基金的基金賬冊、原始憑證、記賬憑
證、交易記錄、公告、重要合同等相關資料，承擔保密義務并按規定的期限保管?；鸸芾?
人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，基金托管人應保存基
金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。保管期限不低于法律法規規定的最低
年限。
（二）合同檔案的建立
1.基金管理人或基金托管人在簽署與本基金有關的合同文本后，應及時按相關法律法規
及本協議的規定將合同正本或副本提交對方。
2.基金管理人和基金托管人應按各自職責保管就基金資產對外簽署的全部合同的正本。
（三）變更與協助
若基金管理人和基金托管人發生變更，未變更的一方有義務協助變更后的接任人接收相
應文件。
十三、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
(1)被依法取消基金管理資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
(4)法律法規、中國證監會規定的和《基金合同》規定的其它情形。
2.更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以
上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后按規定在規定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業務資料，及時
向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續，臨時基金管理人或新任
基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應與基金托管人核對基金資產總
值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請符合《中華人民共和
國證券法》規定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國
證監會備案，審計費從基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要
求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
3.原任基金管理人職責終止后，新任基金管理人或臨時基金管理人接受基金管理業務前，
原任基金管理人和基金托管人需采取審慎措施確保基金財產的安全，不對基金份額持有人的
利益造成損失，并有義務協助新任基金管理人或臨時基金管理人盡快恢復基金財產的投資運
作。
（二）基金托管人的更換
1.基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
(1)被依法取消基金托管資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
(4)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其它情形。
2.更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以
上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后按規定在規定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業務資料，及
時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時
接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規規定聘請符合《中華人民共和
國證券法》規定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國
證監會備案，審計費從基金財產中列支。
3.原基金托管人職責終止后，新任基金托管人或臨時基金托管人接受基金財產和基金
托管業務前，原基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確?；鹭敭a的安全，不對基金份
額持有人的利益造成損失，并有義務協助新任基金托管人或臨時基金托管人盡快交接基金資
產。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換程序
同時更換基金管理人和基金托管人，分別按照上述基金管理人和基金托管人更換程序
進行。
十四、禁止行為
托管協議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券
投資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利
益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經營過程中任何尚未按法律法規規定
的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投資指令和贖回、分紅
資金的劃撥指令，或違規向基金托管人發出指令。
（七）基金托管人對基金管理人的符合本協議約定的有效指令拖延或拒絕執行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級基金管理人員相互兼
職。
（九）基金托管人私自動用或處分基金資產，根據基金管理人的合法指令、基金合同或
托管協議的規定進行處分的除外。
（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產用于下列投資或者活動：
1.承銷證券；
2.違反規定向他人貸款或者提供擔保；
3.從事承擔無限責任的投資；
4.向其基金管理人、基金托管人出資；
5.從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
6.持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金和中國證監會認定的其他基
金份額；
7.持有基金中基金、其他投資范圍包含基金的基金和本基金基金經理管理的其他基金；
8.法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
（十一）法律法規和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律法規有關規定，由中國證
監會規定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。法律、行政法規或監管部門取消或
變更上述禁止性規定，如適用于本基金，基金管理人有權在履行適當程序后按照法律法規或
監管部門調整或修改后的規定執行，并應向投資者履行信息披露義務。
十五、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協議的變更與終止
1.托管協議的變更程序
本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議的內容進行變更。變更后的托管協
議，其內容不得與《基金合同》的規定有任何沖突，并需經基金管理人、基金托管人加
蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權代理人簽字（或蓋章）確認。
2.基金托管協議終止的情形
發生以下情況，本托管協議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金托管人接管基金資產；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金管理人接管基金管理
權；
（4）發生法律法規或《基金合同》規定的終止事項。
（二）基金財產的清算
1.基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立基金財
產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下進行基金清算。
2.在基金財產清算小組接管基金財產之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》
和本托管協議的規定繼續履行保護基金財產安全的職責。
3.基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中
華人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金財產
清算小組可以聘用必要的工作人員。
4.基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現
和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5.基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金財產；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所對清算報告進行外部審
計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配；
6.清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合理費用，清算
費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。
7.基金財產按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產未按前款(1)－(3)項規定清償前，不分配給基金份額持有人。
（三）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人民共和國證
券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監會備案并公
告?；鹭敭a清算報告于基金財產清算報告報中國證監會備案后5個工作日內由基金財產
清算小組進行公告?；鹭敭a清算小組應當將清算報告登載在規定網站上，并將清算報告提
示性公告登載在規定報刊上。
（四）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規規定的最低期限。
十六、違約責任
（一）如果由于基金管理人或基金托管人的過錯，不履行本協議或者違反本協議約定的，
有過錯的一方應當承擔違約責任，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠償。如
果由于雙方的過錯，不履行本協議或者違反本協議約定的，應根據實際情況，由雙方分別承
擔各自應負的違約責任，給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行
為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連
帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發生下列情況，當事人免責：
1.基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規、規章、市場交易規則或中國
證監會、銀行業監督管理機構等監管機構的規定作為或不作為而造成的損失等；
2.在沒有欺詐或過失的情況下，基金管理人由于按照《基金合同》規定的投資原則而行
使或不行使其投資權而造成的損失等；
3.發生自然災害等不可抗力情形。
（三）在發生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人利益的前提
下，《基金合同》能夠繼續履行的應當繼續履行。非違約方當事人在職責范圍內有義務及時
采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大
的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
十七、適用法律及爭議解決方式
（一）本協議適用中華人民共和國法律（為本協議之目的，在此不包括中國香港、澳門
特別行政區和臺灣地區法律），并從其解釋。
（二）雙方當事人同意，因本協議而產生的或與本協議有關的一切爭議，除經友好協商
可以解決的，應提交中國國際經濟貿易仲裁委員會，根據該會屆時有效的仲裁規則進行仲裁，
仲裁的地點在北京市，仲裁裁決是終局性的并對相關各方均有約束力，仲裁費用、合理的律
師費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續忠實、勤勉、盡
責地履行《基金合同》和本托管協議規定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
十八、基金托管協議的效力和文本
（一）本協議經基金管理人、基金托管人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表
人或授權代表簽字或蓋章后成立。本協議以中國證監會注冊的文本為正式文本?；鸸芾砣?
應確保報送證監會注冊/備案的文本與雙方簽署的文本一致
（二）本協議自本協議成立且《基金合同》生效之日起生效，有效期自其生效之日起至
該基金財產清算結果報中國證監會備案并公告之日止。如發生第十五條約定的其他情形的，
則自相應情形發生時終止。
（三）本協議自生效之日起對各當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協議正本一式三份，除上報有關監管機構一份外，基金管理人、基金托管人各
持有一份，每份具有同等的法律效力。
十九、其他事項
（一）雙方在此確認，雙方均已充分了解和知悉各方反對其員工利用職務之便謀取任何
形式利益之立場，并承諾將本著廉潔公平原則避免此類情形，不向對方的員工私自提供任何
形式的回扣、禮金、有價證券、貴重物品、各種獎勵、私人費用補償、私人旅游、高消費娛
樂等不當利益。
（二）反洗錢義務
基金管理人承諾自愿遵守反洗錢反恐怖融資法律法規，不參與涉嫌洗錢、恐怖融資、擴
散融資等違法犯罪活動；主動配合基金托管人進行客戶身份識別與盡職調查，在法律法規允
許的范圍內提供真實、準確、完整客戶資料，遵守各方反洗錢與反恐怖融資相關管理規定。
如基金管理人信息（包括但不限于名稱、法定代表人、住所、經營范圍等）發生變化時，應
當及時告知基金托管人?；鹜泄苋巳艟邆浜侠砝碛蓱岩苫鸸芾砣松嫦酉村X、恐怖融資的，
有權按照中國人民銀行反洗錢監管規定采取必要管控措施，或履行適當程序后單方面終止本
協議且不執行基金管理人的交易指令。
基金管理人確認并同意，基金托管人有權根據適用的反洗錢法律法規規定及內部管理要
求對基金管理人及本協議項下合作所涉及的交易等進行洗錢風險評估，若基金管理人違反銀
行反洗錢管理規定，或基金托管人具備合理理由懷疑基金管理人及/或本協議項下業務涉嫌
參與聯合國安理會、反洗錢金融行動特別工作組、中國、美國、歐盟、英國、新加坡等國際
組織或國家認定的洗錢、制裁、恐怖融資或大規模殺傷性武器擴散融資活動、出口管制、
或逃稅等違法違規行為的，基金托管人有權按照中國人民銀行反洗錢監管規定等規定及內部
管理規定等采取必要的管控措施。同時，基金托管人有權不經通知基金管理人，直接限制、
暫停本協議項下全部或部分業務，有權終止本協議，并有權履行適當程序后要求基金管理人
承擔因此給基金托管人造成的所有損失。
（三）通知
1.除本協議另有約定外，其他與本協議有關的通知應以書面形式作出，并送達至協議約
定的地址，如果相關信息發生變動，變動的一方應當在變動發生之日起五（5）日書面通知
其他各方。
2.由本協議一方以專人遞送給另一方，或以郵遞方式發出。該等通知以專人遞送，于遞
交時視為送達；以郵遞方式發出，于收件人簽收時視為送達；以電子郵件方式發出，收件方
服務器接收視為送達。
3.任何一方在任何時間改變接收通知所用的地址都應立即將該變更通過本協議約定或
各方認可的方式通知另一方；如果該變更通知未能送達，遞交給上述收件人或地址的通知或
聯絡應視為被正常發送和接收。
4.各方確認，本協議首頁列明的各方地址為其有效的送達地址。對本協議項下所發生的
任何訴訟（包括一審、二審和再審等任何訴訟程序和執行程序）過程中對其發出的函件、傳
票、通知等法律文書，只要以郵寄或本協議約定或各方認可的方式發送至本協議首頁列明的
送達地址即視為送達，具體送達日期適用《民事訴訟法》中關于送達日期的規定。上述郵寄
送達地址的變更非經提前通知另一方，不發生法律效力，本協議中確認的送達地址仍然視為
有效的送達地址。
（四）本協議未盡事宜，當事人依據《基金合同》以及有關法律、法規和規定協商辦理。
（五）雙方約定的其他事項（若有）
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天弘普利90天持有期債券型證券投資基金托管協議.pdf